我国国际贸易融资案例

『壹』 国际贸易融资有关问题

这个案例是谁编的？根本就是一外行——

1、H公司向A银行做出书面承诺：“全套单据及货权均转让你行，你行有权根据情况自行处理单据和货物，并可向我公司补收不足之差额。如属于你行直接过失(单据中的差错未能审出)，造成对方拒付、迟付、扣付者，应由你行承担责任。”——议付行证明可能接受这样的条件？议付行有审单的责任，但不会承担责任，因为信用证是开证行对受益人的付款承诺，所以，受益人要获得信用证项下的价款，就必须自负责任地做到交单符合信用证的规定。受益人为了基于用款，所以才向议付行申请押汇。而出口押汇是议付行给予受益人的一种融资便利，其性质是一种贷款，既然是贷款，押汇怎么可能接受承担受益人交单不符的责任？只能说明编题的人没有一点实际经验。

2、对于信用证的议付行或者押汇银行，无论是押汇还是议付，议付行或者押汇银行在遭到开证行拒付后，都有权向受益人追讨垫付款（议付）和贷款（押汇）。因此，法院的判决应该是要求H公司向押汇银行退还押汇款。

3、如前所述，本案例编的实在是很糟糕，且案例叙述的也很混乱——“8月8日，开证行以单证不符点(样品与质量确认书中申请人的签字不恰当）为由拒付，A银行就此通知H公司。11月8日，开证行将全套单据退回A银行，A银行即通知H公司还款赎单，但H公司未能返还押汇款。此时，H公司的出口货物以因滞期而国外港口强制拍卖处理完毕。8月21日，开证行通知A银行，开证申请人不接受不符点。9月14日，A银行诉至法院，要求H公司返还押汇款及利息......”，连起码的时间顺序都混乱不堪。所以，编题的人实在是水平太差。

『贰』 国际贸易融资主要有那些业务类型

1、货权、或动产质押授信业务、

2、出口退税托管贷款；

3、出口信用险项下融资；

4、出口保理业务；

5、大力发展银行融资风险较低的福费廷业务；

6、供应链融资。

贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。

当代特点

1、融资方式多样化

2、融资手段更为灵活

(2)我国国际贸易融资案例扩展阅读

贸易融资表现方式

1、进口押汇。是指开证行在收到信用证项下单据，审单无误后，根据其与开证申请人签订的《进口押汇协议》和开证申请人提交的信托收据，先行对外付款并放单。开证申请人凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还给开证行。

2、限额内透支。是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押、担保情况，为客户在其银行往来帐户上核定一个透支额度，允许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额。

3、进口代付。是指开证行根据与国外银行（多为其海外分支机构）签订的融资协议，在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人提交的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付的本息。

4、假远期信用证。是指开证行开立的规定汇票为远期，开证/付款行即期付款，且贴现费用由开证申请人负担的融资方式。

5、出口托收押汇。是指采用托收结算方式的出口商在提交单据后，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。

6、出口保理押汇。是指出口商在获得进口保理商信用额度后，发货并将发票及相关单据提交出口保理商（银行）代其收款时，银行以预付款方式为其提供不超过80%发票金额的融资方式。

7、进口托收押汇。是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的《进口托收押汇协议》，先行对外支付并放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还给代收行押汇本息。

『叁』 进出口融资的融资品种

随着我国对外贸易的迅猛发展，国内各商业银行的融资品种日益丰富。但在具体操作版过程中，一些业务权品种，如开证授信额度、打包放款、提货担保等发展很快；另一些业务品种，如进口押汇、透支额度、出口托收项下押汇、贴现等，由于未得到进一步开发，处于停滞状态。下面从拓展国际贸易结算业务和降低风险两个角度介绍和剖析几个未得到进一步开发或正处于停滞不前状态的进出口融资品种。

『肆』 我国中小出口企业经常用的国际贸易融资方式是什么

我国中小企业贸易融资的主要方式：一是进口方面，有进口开证授信额度、进口押汇、假远期信用证；二是出口商，有信用保险贸易融资、贸易贷款、出口押汇、打包放款、贴现等。

『伍』 福费廷的中国海关出版社出版的书籍

作者：周红军编著
出 版 社：中国海关出版社
出版时间：2008-1-1
版次：1
页数：195
字数：160000
印刷时间：2008-1-1
开本：16开
纸张：胶版纸
印次：1包装：平装 第1章 国际贸易金融基础
第一节 国际贸易金融综述
一、国际贸易金融概念
二、国际贸易金融特点
三、国际贸易金融发展趋势
第二节 国际贸易结算的主要方式
一、预付货款
二、信用证
三、跟单托收
四、赊销
第三节 国际贸易融资的主要方式
一、出口卖方信贷
二、出口买方信贷
三、对外担保
四、出口信用保险
五、出口流动资金贷款
六、出口押汇
七、出口商业发票贴现
八、出口保理
九、福费廷
十、授信开立进口信用证
十一、进口押汇
十二、进口保理
第2章 福费廷概述
一、福费廷的概念
二、福费廷的起源与发展
三、福费廷的特点与优势
四、福费廷与其他国际贸易融资主要方式的比较
五、中国福费廷业务开展现状
第3章 福费廷的种类与应用
一、出口贸易中的应用
二、进口贸易中的运用
第4章 福费廷的价格确定
一、价格构成
二、计算方法
三、申请人与福费廷融资商议价要点
第5章 福费廷业务操作流程
一、信用证项下福费廷业务操作流程
二、有第三者担保的本票或汇票项下福费廷业务操作流程
三、无第三者担保本票或汇票项下福费廷业务操作流程
四、融资保函项下福费廷业务操作流程
五、出口融资项下福费廷业务操作流程
六、进口融资项下福费廷操作流程
七、融资租赁项下的福费廷业务操作流程
八、定金(预付款)项下的福费廷业务操作流程
第6章 福费廷二级市场操作流程
一、公开转让
二、风险参与
第7章 福费廷业务案例
案例1：国内某公司出口印度工程机械福费廷案
案例2：某公司委托银行办理应收账款转卖福费廷案
案例3：国内某外贸公司高新技术产品出口福费廷案
案例4：国内某通讯技术有限公司承建巴基斯坦某电信项目福费廷案
案例5：国内某国际经济技术合作公司承建孟加拉国输变电项目福费廷案
案例6：某水利集团公司承建某国水电站项目福费廷案
案例7：国内某企业引进木地板生产线补偿贸易项下福费廷案
案例8：国内某外贸公司出口古巴医疗设备福费廷案
案例9：国内某公司承建缅甸造纸厂福费廷案
案例10：国内某电讯公司承建非洲某国移动通讯全国网项目福费廷案
第8章 福费廷业务常见问题
1．企业在哪些情况下宜选择办理福费廷业务?
2．叙做福费庭业务的前提条件是什么?
3．申请人向福费廷融资商咨询福费廷业务时，通常需提供哪些信息?
4．申请人与福费廷融资商洽谈福费廷业务时，需进行哪些方面的沟通?
5．福费廷业务的报价主要取决于哪些风险因素?
6．比较用于办理福费廷业务的债权凭证汇票和本票，哪一种更受福费廷融资商的欢迎?
7．对于出口商来说，如何把握办理福费廷业务的最佳时机?
8．为什么进口商可从当地银行获得担保，而未获当地银行直接融资，反而通过为出口商提供办理福费廷业务的便利，从而变相获得融资支持呢?
9．在应收账款到期日，如果福费廷融资商未能收到应收账款，需要出口商做什么呢?
10．对拟办理福费廷业务的出口商来说，是优先选择政策性金融机构还是商业性金融机构呢?
11．通常福费廷保付人对应收账款的担保方式主要有哪几种?
12．福费廷融资商通常在何种情况下可对出口商保留追索权?
13．如何办理福费廷业务项下出口收汇核销手续?
14．如何办理福费廷业务项下国际收支申报手续?
15．在办理福费廷业务各项条件均相同的情况下，比较常用的直线贴现法、简单复利贴现法、年复利贴现法、半年复利贴现法，哪一种对出口商来说获得的贴现净额最大?
16．对第三方担保的票据项下，客户办理福费廷业务时，通常福费廷融资银行需要第三方担保人提供哪些手续?
17．福费廷融资银行为客户办理福费廷业务后，持有的应收账款能否再转让给其他银行?
18．国家出口信用机构(如政策性银行：中国进出口银行)与商业性银行(如工、农、中、建、交等)办理福费廷业务有何不同?
第9章 各中外银行对福费廷业务的理解与做法
一、中国进出口银行
二、中国银行
三、中国工商银行
四、中国建设银行
五、中国农业银行
六、交通银行
七、中信银行
八、中国光大银行
九、广东发展银行
十、招商银行
十一、兴业银行
十二、花旗(中国)银行
附录
附录一：常用的工商企业办理福费廷业务协议参考文本
1．福费廷业务协议书
2．福费廷业务申请书
3．福费廷业务确认书
附录二：常用的福费廷业务二级市场协议参考文本
1．公开转让一福费廷融资商之间签署的转让协议书
2．公开转让一福费廷融资商前手向后手签发的款项让渡函
3．公开转让一让渡通知及确认电
4．风险参与一福费廷融资商及风险参与人之间签署的总协议书
5．风险参与一邀约及确认函
6．常见的信用证项下福费廷风险参与邀约及确认函
附录三：常见的福费廷融资商对外定期公布的福费廷业务报价单
主要参考书目

『陆』 国际贸易融资有哪些各有何特点

信用证融资和托收融资，需要关注是进口地银行还是出口地银行提供的融资，这个融资是给出口商的还是给进口商的。

『柒』 国际贸易融资的介绍

国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。

『捌』 贸易融资是怎么回事请详细的给说一下！

贸易融资(trade financing)，是银行的业务之一。是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。境外贸易融资业务，是指在办理进口开证业务时，利用国外代理行提供的融资额度和融资条件，延长信用证项下付款期限的融资方式。 贸易融资，是指在 民生推出贸易融资三大新品 商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。贸易融资中的借款人，除了商品销售收入可作为还款来源外，没有其他生产经营活动，在资产负债表上没有实质的资产，没有独立的还款能力。贸易融资保理商提供无追索权的贸易融资，手续方便，简单易行，基本上解决了出口商信用销售和在途占用的短期资金问题。 入世以来，中国对外贸易的数量及范围迅速扩大，对外贸易的主体将向多层次扩展，国际贸易结算工具将呈现出多样化且新业务不断推出，与之相应的国际贸易融资方式亦将呈现出前所未有的多样化、复杂性和专业化，其潜在的风险也在不断的增长和变化。对于中国国有商业银行来说，如何把握机遇，扩大国际贸易融资、揽收国际结算业务，最大限度地获取融资效益和中间业务，同时，又要有效地防范和控制融资风险，也是值得关注的问题。 表现方式 （一）进口押汇。是指开证行在收到信用证项下单据，审单无误后，根据其与开证申请人签订的《进口押汇协议》和开证申请人提交的信托收据，先行对外付款并放单。开证申请人凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还给开证行。 （二）限额内透支。是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押、担保情况，为客户在其银行往来帐户上核定一个透支额度，允许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额。 （三）进口代付。是指开证行根据与国外银行（多为其海外分支机构）签订的融资协议，在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人提交的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付的本息。 （四）假远期信用证。是指开证行开立的规定汇票为远期，开证/付款行即期付款，且贴现费用由开证申请人负担的融资方式。 （五）出口托收押汇。是指采用托收结算方式的出口商在提交单据后，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。 （六）出口保理押汇。是指出口商在获得进口保理商信用额度后，发货并将发票及相关单据提交出口保理商（银行）代其收款时，银行以预付款方式为其提供不超过80％发票金额的融资方式。 编辑本段服务方式 深发展掘金贸易融资 授信开证 是指银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。 进口押汇 是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，向开证申请人提供的，用以支付该信用证款项的短期资金融通。 进口押汇通常与信托收据配套使用。开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人，请人在未付款的情况下先行办理提货﹑报关﹑存仓﹑保险和销售，并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。 提货担保 是指在信用证结算的进口贸易中，货物先于货运单据到达目的地，开证行应进口商的申请，为其向承运人或其代理人出具的承担由于先行放货引起的赔偿责任的保证性文件。 出口押汇业务 是指信用证的受益人在货物装运后，将全套货运单据质押给所在地银行，该行扣除利息及有关费用后，将货款预先支付给受益人，而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。 打包放款 是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产﹑采购﹑装运所需的短期人民币周转资金融通。 外汇票据贴现 是指银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。 国际保理融资业务 是指在国际贸易承兑交单﹑赊销方式下，银行或出口保理商通过代理行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收帐款进行核准和购买，从而使出口商获得出口后收回货款的保证。 福费廷 也称票据包买或票据买断，是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。 出口买方信贷 是指向国外借款人发放中长期信贷，用于进口商支付中国出口商货款，促进中国货物和技术服务的出口。 出口买方信贷中，贷款对象必须是中国工商银行认可的从中国进口商品的进口方银行，在特殊情况下也可以是进口商。商贷款支持的出口设备应该以我国制造的设备为主。 各银行对贸易融资的做法大体相同，但仍有细微的区别。在选择贸易融资银行时，应该详细操作操作方法。 编辑本段发展状况 中国商业银行融资业务操作管理较粗放，还没 贸易融资书籍 有完全建立各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程，开展的国际贸易融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理等较复杂的业务所占比重较少，国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比很不协调。因此必须借鉴国际贸易融资的经验教训，结合中国实际，分析融资风险的成因。 对贸易融资业务的重要性和风险认识不够 首先，商业银行的高级管理人员和相关部门对国际贸易融资业务缺乏了解，也无经验，对国际贸易融资业务的风险性普遍认识较为肤浅，表现为两种倾向：一是错误地认为国际贸易融资不需要动用实际资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务，这直接导致20世纪90年代中期由于大量信用证垫款形成的银行不良资产；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。 其次，商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较少，在机构、人才、客户方面均不占优势，以致大部分人以为与其花费大量人力、物力和财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。另外，对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不足、认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大。 银行内部缺乏有效的防范管理体系，风险控制手段落后 国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外代理风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系在一起。而中国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务相互独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一的协调管理，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。如融资业务由国际业务部一个部门来承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务拓展。风险控制既显得乏力，又缺乏银行内部相互制约和风险专业控制，面对中国进出口企业普遍经营亏损，拥有大量不良银行债务的客观实现，银行的贸易融资潜伏着巨大的风险。 融资业务无序竞争破坏风险管理标准 中国开展国际贸易融资业务时间相对国外较短，市场尚不成熟，各种约束机制还不健全，随着商业银行国际结算业务竞争的日益激烈，各家银行业务形式又较为单一，为争取更大的市场份额，竞相以优惠的条件吸引客户，对企业客户的资信审查和要求也越来越低，放松了对贸易融资风险的控制，例如有的银行降低了开证保证金的收取比例；有的甚至采取授信开证，免收保证金；有的在保证金不足且担保或抵押手续不全的情况下对外开立远期信用证等等，这些做法破坏了风险管理的标准，加剧了银行贸易融资业务的风险。 营销队伍薄弱，缺乏复合型的高素质业务人员 国际结算业务专业性强，对业务人员的素质要求较高，但中国商业银行在国际贸易融资方面人才匮乏，有限的人才资源也高度集中在管理层，同时，人才的知识结构单一。由于各家银行都是把国际业务当作独立的业务品种来经营，在机构设置上由国际业务部门负责国际结算和连带的贸易融资业务。这就造成相关从业人员只熟悉国际结算而缺乏财务核算和信贷管理等方面的业务知识，无法从财务资料和经营作风准确判断和掌握客户资信，对国际贸易融资的全过程的每一个环节没有充分的把握，降低了国际业务的产品功能和市场效果，对其风险也就缺乏了强有力的控制力度。 国际贸易融资业务的法律环境不完善 国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权、货物的抵押、质押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利和责任有具体的法律界定，但是中国的金融立法明显滞后于业务的发展。有些国际贸易融资的常用术语和做法在中国的法律上还没有相应的规范。例如，押汇业务中银行对货物的单据与货物的权利如何，银行与客户之间的债券关系如何，进口押汇中常用的信托收据是否有效，远期信用证业务中银行已经承兑的汇票是否可以由法院支付等。因此，这种不完善的法律环境，使中国的贸易融资业务的风险进一步增大。 编辑本段发展对策 提高对发展国际贸易融资业务的认识 随着中国的进一步开放，国际贸易往来日益频繁，进出口总额将大幅提高，这必将为发展外汇业务尤其是贸易融资业务提供极大的市场空间。各级商业银行要更新观念，提高对发展外汇业务尤其是国际贸易融资业务的认识。应从入世后面临的严峻挑战出发，以贸易融资业务为工具积极发展国际结算业务，要调整经营策略和工作思路，密切注重外资银行的动向。因此，商业银行要加强市场信息搜索，采取有利于推进国际结算业务发展的各种政策措施。 调整机构设置实行审贷分离原则 为满足业务发展的需要，银行有必要对内部机构进行调整，重新设计国际贸易融资业务的运作模式，将审贷模式进行剥离，实行授信额度管理，达到既有效控制风险又积极服务客户的目的。①应明确贸易融资属于信贷业务，必须纳入全行信贷管理。由信贷部对贸易融资客户进行资信评估，据此初步确立客户信誉额度。通过建立审贷分离制度，将信贷风险和国际结算风险由信贷部、信贷审批委员会和国际业务部负责，最终达到在统一综合授信管理体系下的审贷分离，风险专项控制，从而采取不同的措施，控制物权，达到防范和控制风险的目的。②授信额度应把握以下几点：一是授信额度要控制远期信用证的比例，期限越长，风险越大；二是控制信用证全额免保比例，通过交纳一定的保证金来加强对客户业务的约束和控制；三是建立考核期；四是实行总授信额度下的分向授信额度的管理；五是建立健全内部控制制度，跟踪基本客户的进出口授信额度，加强部门内部的协调和配合。 建立科学的融资贸易风险管理体系 制定符合国际贸易融资特点的客户评价标准，选择从事国际贸易时间较长、信用好的客户。成立信用审批中心和贸易融资业务部门，影响国际贸易融资的风险因素相对很多，因此防范风险要求商业银行人员具有信贷业务的知识以分析评价客户的信用。从而利用人才优势事前防范和事后化解各种业务风险。 完善制度实施全过程的风险监管 （1）做好融资前的贷前准备，建立贷前风险分析制度，严格审查和核定融资授信额度，控制操作风险，通过对信用风险、市场风险，自然风险和社会风险、国家宏观经济政策风险、汇率风险等进行分析以及对申请企业、开证人和开证行的资信等方面情况进行严格审查，及时发现不利因素，采取防范措施。 （2）严格信用证业务管理。信用证在国际贸易中一直被认为是一种比较可靠的结算方式。审核信用证是银行和进出口企业的首要责任。首先，必须认真审核信用证的真实性、有效性、确定信用证的种类、用途、性质、流通方式和是否可以执行；其次，审查开证行的资信、资本机构、资本实力、经营作风并了解真实的授信额度；三是要及时了解产品价格、交货的运输方式、航运单证等情况，从而对开证申请人的业务运作情况有一个综合评价，对其预期还款能力及是否有欺诈目的有客观的判断；四是要认真审核可转让信用证，严格审查开证行和转让行的资信，并对信用证条款进行审核。 （3）尽快建立完善的法律保障机制，严格依法行事。应该加强对现有的相关立法进行研究，结合实际工作和未来发展的趋势，找出不相适应的地方，通过有关途径呼吁尽快完善相关立法。利用法律武器最大限度地保障银行利益，减少风险。 贸易融资相关法律 加强和国外银行的合作 在众多国外投资者看好中国市场、对外贸易发展良好的形势下，国有商业银行应该抓住这一有利时机，基于共同的利益和兴趣，与国外有关银行联手开拓和占领中国的外汇业务市场，共同争取一些在中国落户的、利用外资的大项目，多方面、多层次地拓展中国商业银行的贸易融资业务。 防范融资风险的意识和能力 国际贸易融资是一项知识面较广、技术性强、操作复杂的业务，对相关从业人员的业务素质要求很高。中国开展这项业务时间短，急需既懂国际惯例、懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。商业银行国际结算业务的竞争，实质上是银行经营管理水平和人员素质的竞争。因此，提高贸易融资管理人员的素质，增强防范风险的意识和能力已成为当务之急，应尽快培养出一批熟悉国际金融、国际贸易、法律等知识的人才。首先，要引进高水平和高素质的人才，可充分利用代理行技术先进的特点，选择相关课题邀请代理行的专家作专题讲座，有条件的还可派员工到国外商业银行学习。其次，在平时工作中，要注意案例的总结分析，及时积累经验，并有意识地加强国际贸易知识和运输保险业务的学习，密切关注国际贸易市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场的洞察力，增强识别潜在风险的能力，以不断提高自身业务水平。三是抓好岗位培训，不断提高员工的服务质量和道德修养。四是强化风险意识，不断提高员工识伪、防伪能力，努力防范和化解国际贸易融资风险.

『玖』 国际贸易融资有哪些，简述其特点

信用证打包贷款

远期汇票贴现

保理业务

福费廷业务

他们之间的异同点概念什么的自己具体研究吧