金融機構應於變化後的

A. 騙貸罪處罰後所貸款額如何處理

騙取貸款罪與貸款詐騙罪在客觀方面都表現為使用欺騙手段騙取貸款，區別點在於行為人主觀上是否具有非法佔有的目的，對行為人主觀上沒有非法佔有目的，或者證明其非法佔有目的證據不足的，只能認定為騙取貸款罪。騙取貸款罪與高利轉貸罪均設置在刑法的同一條中，兩罪主觀上均沒有非法佔有貸款的目的，但在客觀行為上存在一定相似性。如果行為人騙取貸款以後再高利轉貸給他人，其行為就可能同時符合騙取貸款罪與高利轉貸罪，最終選擇適用哪一罪名，要綜合考慮行為人的違法所得、銀行或者其他金融機構的損失等情節。對於造成銀行或者其他金融機構重大損失的，一般選擇認定騙取貸款罪，以突出犯罪行為的欺騙性和對金融秩序的嚴重危害性特徵;如果沒有造成銀行或者其他金融機構重大損失的，行為人通過轉貸牟利的，一般傾向於認定為高利轉貸罪。最高人民檢察院、公安部於2010年5月出台的《最高人民檢察院、公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》(下稱《規定(二)》)第二十七條規定，凡以欺騙手段取得貸款等數額在一百萬元以上的，或者以欺騙手段取得貸款等給銀行或其他金融機構造成直接經濟損失數額在二十萬元以上的，或者雖未達到上述數額標准，但多次以欺騙手段取得貸款的，以及其他給金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的情形(以上簡稱「四種情形」)，應予立案追訴。在此之前，公安部經偵局已率先於2009年作出了《關於騙取貸款罪和違法發放貸款罪立案追訴標准問題的批復》，其基本精神與上述規定也是一致的。不過應注意該解釋的溯及力問題。關於刑事司法解釋的時間效力，「兩高」《關於適用刑事司法解釋時間效力問題的規定》確立的是「無舊從新，有舊從舊兼從輕」的做法，且規定對於在司法解釋施行前已辦結的案件如果無錯誤就不再變動。

B. 房貸還有148期未還，房貸年利率是4.9，剩餘的期數選擇固定利率還是LpR那個更劃算

如果判斷未來5年期以上LPR比4.8%高，就可選擇固定利率。反之如果判斷未來LPR比回4.8%低，可選擇LPR。

2015年10月以來，貸答款基準利率一直保持不變。相比貸款基準利率，LPR的市場化程度更高，能及時反映市場利率變化，2019年8月以來已多次下降。推進存量浮動利率貸款定價基準轉換，就是為了保護借貸雙方權益，特別是讓借款人享受利率下行帶來的好處。

(2)金融機構應於變化後的擴展閱讀：

對於借款人來說，如果現在房貸執行利率比LPR高，未來LPR上升時，加減點方式更有利；LPR下降時，浮動倍數方式更有利。如果現執行利率比LPR低，則未來LPR上升時，浮動倍數方式更有利；LPR下降時，加減點方式更有利。

其實，參考貸款基準利率一定倍數浮動時，貸款基準利率的變動，會對貸款執行利率產生放大或縮小的不對稱效應。

C. 可疑交易的特徵包括

金融機構發現或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。
2、金融機構應當制定本機構的交易監測標准，並對其有效性負責。交易監測標准包括並不限於客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質等存在異常的情形，並應當參考以下因素：
（1）中國人民銀行及其分支機構發布的反洗錢、反恐怖融資規定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。
（2）公安機關、司法機關發布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。
（3）本機構的資產規模、地域分布、業務特點、客戶群體、交易特徵，洗錢和恐怖融資風險評估結論。
（4）中國人民銀行及其分支機構出具的反洗錢監管意見。
（5）中國人民銀行要求關注的其他因素。
3、金融機構應當定期對交易監測標准進行評估，並根據評估結果完善交易監測標准。如發生突發情況或者應當關注的情況的，金融機構應當及時評估和完善交易監測標准。
4、金融機構應當對通過交易監測標准篩選出的交易進行人工分析、識別，並記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特徵、交易特徵或行為特徵的分析過程。
5、金融機構應當在按本機構可疑交易報告內部操作規程確認為可疑交易後，及時以電子方式提交可疑交易報告。
【法律依據】《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第三章可疑交易報告

D. 金融機構內部控制制度應凌駕於什麼之上

反洗錢內部控制制度其內容包括，金融按照規定建立的客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度等反洗錢預防、監控制度。例如，金融辦理的單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當及時向反洗錢信息中心報告。

反洗錢內部控制的目的：
1、 保證國家反洗錢法規政策和金融內部規章制度的貫徹執行
2、 確保將洗錢風險控 制在規定的范圍之內 .
3、確保金融的穩健運行

E. 我的房貸利率現在是6.125有必要改成LPR嗎如果改了後我的還款利率是多少

如果房貸理利率是6.125%，建議立馬改成LPR，改成LPR的房貸利率可能會降至6%以下。

當然這個規律是按照2019年8月份至202年4月20日的利率調整為參考的，2019年8月20日發布的5年期以上LPR4.85%，而到了2020年4月20日5年期以上LPR為4.65%，降低了0.2%的利率。所以6.125%的利率是有必要改成LPR的，因為利率一直在下降。

但是截止到2020年6月22日，從2020年4月22日到6月22日LPR的貸款利率一直沒有變化。自央行2019年8月開展LPR改革以來，1年期LPR較此前的1年期基準利率累計下調50個基點，2020年以來下調30個基點；而5年期及以上LPR累計下調25個基點，2020年以來下調15個基點。

對於商業銀行來說，在2020年上半年三次降準的政策帶動下，落實降息政策的積極性在提高，其對於引導房貸在內的中長期貸款利率下調有積極的作用。有關專家也預計下半年利率水平依然有下降的空間，其對於刺激住房交易等也有積極的作用。

預計後續商業銀行貸款政策將進一步放鬆，利好按揭貸款業務的辦理，其有助於激活觀望的購房需求，促進市場交易進一步復甦。

(5)金融機構應於變化後的擴展閱讀：

從購房市場角度看，今年上半年房貸利率的下調有助於減少月供的壓力，客觀上有助於激活部分觀望的購房需求，即對於近期的購房交易活躍等有一定的解釋作用。

2020年6月份監測的32城平均主流房貸利率繼續下行，其中首套利率5.32%，二套利率5.66%，環比2020年5月均下降2個基點，利率水平創18個月新低。2020年以來，首套房貸利率下降26個基點，二套利率下降24個基點，房貸利率降幅大於LPR降幅。

2020年6月17日召開的國務院常務會議做出了重要部署，引導金融機構進一步向企業合理讓利，助力穩住經濟基本盤；要求加快降費政策落地見效，為市場主體減負。預計未來短期內將落地，LPR的繼續下調必要性不大。

參考資料來源：網路-LPR

人民網-LPR上半年降息兩次 百萬房貸月供少94元

F. 人民銀行反洗錢部門對金融機構開展風險評估時 評估人員應不得少於幾人

不得少於2人。

相關介紹：

中國人民銀行及其分支機構可以要求被評估機構提供必要的資料數據回，也可以現場答採集滿足評估需要的必要信息。在開展現場評估時，中國人民銀行及其分支機構的反洗錢工作人員不得少於2人，並出示《反洗錢監管通知書》及合法證件。

中國人民銀行及其分支機構根據履行反洗錢職責的需要，可以約見金融機構董事、高級管理人員，針對重要問題進行警示談話，或者要求其就金融機構履行反洗錢義務的重大事項作出說明。

(6)金融機構應於變化後的擴展閱讀

評估工作以金融機構自評估為基礎。金融機構應當按年度進行自評估，並於次年1月15日前向中國人民銀行及其分支機構報送自評估報告。

中國人民銀行及其分支機構根據日常監督管理、投訴處理以及金融機構自評估等情況進行非現場評估，必要時可以進行現場評估。

中國人民銀行及其分支機構建立金融消費者權益保護案例庫制度，按照預防為先、教育為主的原則向金融機構和金融消費者進行風險提示。

G. 中國金融機構監管部門有哪些

中國現行金融監管架構是「一行三會」。「一行」為中國人民銀行。「三會」是中國銀監會、中國證監會、中國保監會，分別負責銀行、證券、保險三大市場的監管

1、中國人民銀行，負責貨幣政策。

2、銀監會，統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信託投資公司以及其它存款類金融機構。

3、證監會，負責對全國證券、期貨業進行集中統一監管。

4、保監會，負責統一監督管理全國保險市場。

(7)金融機構應於變化後的擴展閱讀：

金融監管體制是金融監管的職責劃分和權力分配的方式和組織制度。國際上主要的金融監管體制可分為雙線多頭監管體制、一線多頭監管體制和單一監管體制。

金融監管體制是各國歷史和國情的產物。確立監管體制模式的基本原則是，既要提高監管的效率，避免過分的職責交叉和相互掣肘，又要注意權力的相互制約，避免權力過度集中。

在監管權力相對集中於一個監管主體的情況下，必須實行科學合理的內部權力劃分和職責分工，以保證監管權力的正確行使。

參考資料：

網路-中國金融機構監管體制

H. 廣東A企業於2013年5月1日將閑置房產出典給某金融機構，出典期間房屋空置。2013年應由誰繳納房產稅

《財政部、國家稅務總局關於房產稅城鎮土地使用稅有關問題的通知》(財稅回〔2008〕152號)明確，納答稅人因房產、土地的實物或權利狀態發生變化而依法終止房產稅、城鎮土地使用稅納稅義務的，其應納稅款的計算應截止到房產、土地的實物或權利狀態發生變化的當月末。《財政部、國家稅務總局關於房產稅城鎮土地使用稅有關問題的通知》(財稅〔2009〕128號)明確，產權出典的房產，由承典人依照房產余值繳納房產稅。因此，2013年1月-5月的房產稅應由A企業繳納，6月-12月的房產稅應該由承典的金融機構繳納。