在銀行金融機構全面風險管理

1. 商業銀行全面風險管理有哪些 研究視角

商業銀行是經營風險的企業,其所面臨的風險多種多樣,具體包括信用風險、市場風險、操作風險、利率風險、流動性風險、聲譽風險、法律風險等等,在這些風險當中,產生時間最久遠的也是最致命的風險當屬信用風險。通過對銀行破產案例的分析研究可以發現,導致銀行破產最常見的原因就信用風險。近三十年來,一系列金融危機表明,銀行的危機通常是由市場風險、信用風險、操作風險等多因素引起的。國際會計准則委員會(IASC)、全美反舞弊性財務報告委員會發起組織(COSO)和巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)等專業組織、行業協會和研究機構開始對全面風險管理進行研究,20世紀90年代後,全面風險管理思想和理念逐步被西方發達國家的監管當局、廣大商業銀行所接受。 我國商業銀行成立初期,由於國家經濟體制的原因,風險管理水平與國外先進銀行比差距很大,特別是信用風險管理水平很低,造成我國商業銀行曾經不良貸款余額和不良貸款率很高,先後有過兩次大規模的不良貸款資產剝離。隨著我國市場經濟的不斷發展,國有商業銀行相繼完成股份制改造,我國商業銀行公司治理機制、內部管理組織架構和風險管理水平較上世紀七、八十年代有了較為明顯提高,但在與國外先進銀行相比,在風險機制和架構上、風險管理方法和工具、風險量化水平和全面風險理念等方面仍有不小差距。 隨著我國市場經濟的不斷成熟和完善,商業銀行在國民經濟中發揮著越來越重要的作用,商業銀行的經營情況不僅影響到自己的生存和發展,還會影響整個國民經濟的良性循環。因此,銀行風險管理的好壞,特別是信用風險管理狀況直接影響到我國經濟的持續、健康發展。本文在巴塞爾新資本協議實施及全面風險管理理念和方法逐步被廣泛應用的背景下,試圖在全面風險管理視角下分析、研究我國商業銀行信用風險管理,進而給出相關建議。 本文共分六章：第一章導論主要介紹了研究背景、意義、方法和內容,對國內外研究綜述進行了梳理；第二章主要介紹了關於信用風險的古典理論、現代理論、信息經濟學理論、金融學理論等方面的理論,信用風險技術和方法以及全面風險管理思想、理念和方法；第三章主要介紹了我國商業銀行信用風險現狀並對成因進行了分析；第四章通過對美聯銀行、法國農業信貸銀行和星展銀行在公司治理機制、風險管理的組織架構、業務操作流程、風險政策制度、風險管理方法和工具的比較,評價國外銀行的先進做法以及對我國商業銀行信用風險管理的啟示；第五章以BOC銀行風險信用風險管理現狀分析為案例,具體分析我國商業銀行信用風險和管理的現狀；第六章在前述研究分析基礎上,給商業銀行的信用風險管理在社會信用體系、商業銀行治理結構、組織框架、風險技術手段和風險文化等方面的改進建議。

2. 銀行全面風險管理中所涵蓋的主要風險

這個問題，應屬於銀行董事及CRO回答的問題，我雖然未從事過這兩個職位，回但試試回答一答下。供參考。

銀行全面風險管理應涵蓋的主要風險如下：

1. 信用風險，主要包括借款人違約風險、交易對手違約風險、保險公司違約風險、代理行違約風險，行業風險、主權風險、周期風險、集中度風險、結算風險等；

2. 市場風險，主要包括利率風險、匯率風險、商品風險、股票風險等；

3. 操作風險，主要包括道德風險、科技風險、模型風險、培訓風險、備份風險、網路安全風險等；

4. 流動性風險，主要包括期限錯配風險、結構錯配風險、市場錯配風險，提前贖回風險，信用緊縮等；

5. 聲譽風險，主要包括負面消息風險、披露報告風險、公司及員工形象風險等；

6. 法律風險，主要包括合同風險、抵質押押品風險、監管風險、合規風險等；

7. 策略風險，主要包括競爭戰略風險、產品戰略風險、政策風險等；

3. 如何構建商業銀行全面風險管理體系

一、必要性：實施全面風險管理既是我行自身控制風險的需要，又是當今金融監管的最高要求。
一方面，「中國銀行業必須構建全面風險管理體系」，這是我國金融監管最高當局的監管要求；另一方面，要把我行建成「百年老店」，必須構建全面風險管理體系。目前，在xxx支行實施全面風險管理的必要性主要表現在以下三個方面：
（一）有利於提高支行的風險控制能力
對於商業銀行來說，信用風險、市場風險、操作風險、法律風險無處不在，我們的每一項業務都具有一定的風險，銀行業務的任何變化，無論是推出新的業務還是對現有業務的改良，都會引起相關業務流程的變化。比如我們資產負債表的結構發生變化，對我們的風險管理策略和程序就應隨之進行調整。然而，傳統的、單一的風險管理模式解決不了類似的整體風險控制問題，所以我認為，在xxx支行實施全面風險管，有利於從整體上提高我們的風險控制水平和能力。
（二）有利於防範各種金融風險
銀行是一個高風險的行業，任何環節都可能出現風險，但只要我們針對戰略規劃、產品研發、投融資、市場運營、財務結算、內部審計、法律事務、人力資源、物資采購等各個環節建立和完善風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統在內的全面風險管理體系，加強對支行負責人、客戶經理、會計、出納和守庫員等重要崗位人員等關鍵崗位和重要人員的管理，加強銀企對賬工作，就能有效控制風險。所以我認為，實施全面風險管理有利於防範各種金融風險。
（三）有利於培養健康的信貸文化
從金融行業的普遍情況來看，凡是問題出得多的地方，都是忽視風險管理、不求質量的盲目發展造成的惡果。而一些發展較好的銀行，則是那些一直堅持穩健經營、時時能夠把握風險的銀行，他們普遍具有健康的風險意識，所以，我認為要搞好一個銀行，信貸風險文化必不可少，除了必須具有清晰的信貸管理理念、完善的信貸管理手段、健全的信貸操作規范和自覺的風險管理行為外，還要有高度的風險管理意識，如：銀行是通過對風險的有效管理而創造價值的；任何收益都不能彌補本金的損失；最大的風險是缺乏風險意識；信貸風險處處存在，防範風險人人有責；信貸標准不應因追求規模、短期利潤和外部壓力而降低。然而，要建立以風險控制為核心的信貸文化理念，必須依賴於全面風險管理體系的建設，也就是說，全面風險管理體系的建設有利於培養健康的信貸文化。
二、方式：把內部控制機制與全面風險管理八大環節緊密結合起來，構建xxx支行全面風險管理體系。
從方式上講，我支行建立和實施全面風險管理體系應把內部控制機制與全面風險八大環節緊密結合起來，具體方式如下：
（一）按照橫向平行制衡、縱向許可權制約的原則，完善內部管理組織架構，如根據業務發展的需要，建立和完善下列內部組織架構：
1、授信審批小組；
2、財務審批小組；
3、反洗錢管理小組；
4、案件專項治理小組。
（二）進一步完善各項業務的規章制度。比如：
1、保證金帳戶管理制度；
2、風險識別與監測制度；
3、違約客戶跟蹤管理制度；
4、信貸責任追究制度；
5、客戶進入退出制度；
6、會計交接與授權管理制度；
7、待銷毀重要空白憑證管理制度；
8、公章管理制度；
9、atm機管理規定；
10、其他應收款管理制度。
（三）對印章和重要空白憑證加強管理，嚴格執行印押、證分管制度，印、押、證的領用、使用和交接要做到手續完整、登記記錄齊全，同時，印、押、機要做到人離加鎖，營業終了入庫保管。重要空白憑證要設定專用庫房，指定專人管理，出、入庫要手續齊全，出售、使用重要空白憑證要堅持按規定的制度和程序操作。同時，加強對關鍵、重要崗位和人員的管理，特別是要加強對支行負責人、客戶經理、會計、出納和守庫員等重要崗位人員的監督。
（四）加強銀企對賬工作，對於未收到企業對賬回執或聯系不到客戶的情況，要積極主動地到開戶企業對帳，真正發揮對帳制度的預警作用，及時發現與處理銀企帳不符的問題，防止銀行內部人員和企業人員內外勾結、聯手作案。
（五）提高內控意識，保持高度警覺，不能存有絲毫僥幸心理和麻痹大意，要完善異常行為監測和報告制度，對異常現象及早採取果斷措施，提早介入、防範，有效控制風險。
三、難點：培育健康的風險管理文化是實施全面風險管理的最難點
在整個全面風險管理的體系建設中，我認為，培育健康的風險管理文化是最難點。原因主要有二：一是風險管理文化作為一種風險的文化態度，是我們生存的原則、活動、懲罰和獎勵的集合，它是一個系統工程中的系統工程，它需要包括戰略、策略、偏好、政策、制度等在內的諸多子系統強力的支持背景。二是我行有近20年的經營歷史，且經歷了信用社、合作銀行、商業銀行等三個不同的歷史時期，信貸文化較為紛亂。因此，要培育健康的風險管理文化，絕非一夜之事，它需要逐步轉變過去已經形成的許多固有的觀念，將客戶經理自身價值的實現與保障資產質量的目標統一起來，增強信貸隊伍的凝聚力和信貸人員對商業銀行的歸屬感，進而在全行范圍內灌輸審慎的信貸風險管理理念，強化風險意識，而且還採取科學的管理舉措和積極的風險管理行動，逐步建立起「最大的風險是缺乏風險意識」，「信貸標准不應因追求規模、短期利潤和外部壓力而降低」，「任何收益都不能彌補本金的損失」，「信貸風險處處存在、防範風險人人有責」等健康的風險管理文化理念。

4. 銀行全面風險管理的核心包括

銀行全面風險管理的核心包括：

1、 全球的風險管理體系；
2、全面的風險管理范圍；
3、全程的風險管理過程；
4、全新的風險管理方法。

5. 對銀行業全面風險管理建設的理解和看法

我覺得就是內控制度的全面建設管理，內控制度的各個方面，全面管理，內一個是安全管理、一個是櫃容面操作管理，一個是貸款的全流程管理，銀行是高度依靠負債經營的特殊行業，經過各個風險事件，亞洲金融危機、美國次貸危機、歐洲幾個國家的破產，巴塞爾協議也相應的修改了其條款，銀行業處於對自身業務與規模的考慮，都相應的對管理方式方法，工作思路做了調整，重視業務發展的同時也更加重視內部控制的相互制約與監督，所以我認為，全面的風險管理工作，不僅僅是針對貸款才有風險，對內部的監督約束也一樣重要。當然，全面的風險管理是非常必要和重要的，萬萬不能忽視。

6. 銀行如何落實全面風險管理要求,履行風險管理職能

銀行落實全面管理要求以及履行風險管理職責該做到如下幾點：
一、合規風險管理的內涵及作用 所謂合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和准則相一致。合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和准則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合理風險管理是指銀行主動避免違規事件發生，主動發現並採取適當措施糾正已發生的違規事件的內部控制活動，它是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。因銀行業經營風險的特點，在吸取大量銀行案件的教訓後，銀行業合規問題日益引起監管者和商業銀行的高度關注和重視，合規管理作為專門的銀行風險管理技術也日益得到全球銀行業的普遍認同。2005年4月，巴塞爾銀行監管委員會發布了《銀行的合規與合規管理部門》指導性文件，對銀行的合規管理提供了框架性指導，以敦促並指導銀行業金融機構建立起有效的合規政策和程序，推進銀行機構的穩健經營。合規建設在銀行管理中的作用是指銀行主動識別合規風險，持續修訂合規管理制度，採取懲戒措施，避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程。加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對於銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。首先應加強合規文化建設，並將合規文化建設融入企業文化建設全過程。合規是銀行所有員工的共同責任。
二、銀行合規風險管理存在的主要問題長期以來，銀行一直未將合規作為一個重要的風險源來管理，更沒有將合規風險管理擺上應有的重要位置，與巴塞爾銀行監管委員會關於銀行合規管理的一系列要求相比存在較大差距，目前銀行在合規風險管理中存在以下問題：
(一)合規風險管理意識普遍比較淡薄由於認識上的誤區和理念上的偏差，合規風險管理意識普遍比較淡薄：一是重業務拓展，輕合規管理。金融企業各級機構往往把目光局限於完成考核任務和經營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業務的合規性管理，有些營業機構甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，加大了銀行合規經營風險。
二是重事後管理，輕事前防範。郵儲銀行往往偏重於對已發生或已存在的風險採取事後的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防範和事中的控制措施卻關注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。這是我國銀行業在合規風險管理上存在著共同的一個根深蒂固的錯誤理念，即重視對基層操作人員的管理，忽視對高層管理人員的約束，似乎只有基層人員才有引發可能

7. 求一篇：談談你對商業銀行全面風險管理的認識的論文，3000字以上

我國的國有商業銀行的經營行為受市場的影響加重，特別是在全球經濟一體化的格局下，中國的商業銀行面臨著來自國際銀行業的沖擊，商業銀行一方面存在經營風險和大量的效率損失，一方面又缺乏進行體制改革、改變現狀的動力，整體陷入一種低效率的均衡狀態。 這一切都要求國有商業銀行必須正視問題，並且盡快解決問題。

商業銀行制度的改革是首要問題。無論是我國的國有獨資商業銀行還是新興的股份制商業銀行在制度安排上都存在著缺陷。我國國有獨資商業銀行的產權制度實質上是產權主體單一抽象的自然人產權形式，政府行使國有銀行的財產所有權，政府的職能又通過中央政府部門引導、控制和監督。這種產權模式導致銀行產權關系模糊、風險承擔主體不明、經營效率和效益低下、利潤最大化目標難以實現等不良狀況的出現。因此要解決國有銀行目前存在的困難和問題，必須對國有銀行的產權制度進行改革，實行股份制改造，促使其向真正意義上的現代商業銀行轉變。

另外，要建立有效的風險防範和管理機制，我們必須減小我國國有商業銀行風險管理水平與國際上的差距，減少認識上的偏差，首先應樹立先進的銀行風險管理觀念。風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創造收益。其次，要建立全面風險管理方法，將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產與其它資產組合，承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的體系中，對各類風險在依據統一的標准進行測量並加總，且依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。再次，健全風險管理體系。要從三個層面進行調整：（1）是要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。（2）在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。（3）改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，並不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。要逐步實現在業務部門設立單獨的風險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執行風險管理政策，從業務風險產生的源頭就進行有效控制。最後，要提高風險管理技術。可使用內部評級法和資產組合管理等先進的風險度量和管理重要技術。

8. 銀行全面風險管理體系的目錄

第1章 商業銀行全面風險管理體系整體框架
第2章 商業銀行風險管理文化專
第3章 商業銀行風險管理組織結屬構
第4章 全面風險管理框架下的風險管理流程
第5章 風險管理信息報告與披露
第6章 商業銀行的信用風險管理
第7章 商業銀行的市場風險管理
第8章 商業銀行操作風險管理
第9章 商業銀行內部控制
第10章 我國商業銀行全面風險管理體系實施戰略
參考文獻
後記