一般貿易公司稅收問題

⑴ 一般納稅人企業，（貿易公司)增值稅與企業所得稅的問題。

1. 一月進項稅額：200*17%=34萬
   

   一月銷項稅額：400*17%=68萬

   一月應交增值稅=68-34=34萬

附加稅：應交城市維回護建設費=34*7%=2.38萬

應交教育答費附加=34*3%=1.02萬

應交地方教育費附加=34*2%=0.68萬

一般都是當月申報繳納上個月的稅，所以以上稅費實在2月申報期內申報繳納

2.企業所得稅：滿足小微企業按年利潤的10%計算繳納，不滿足則按年利潤的25%計算繳納

企業所得稅季度預繳，年度匯算清繳，你可以每個季度按實際繳納，也可以年終匯算一起繳納

⑵ 注冊國際貿易公司和注冊一般貿易公司稅收有什麼區別

稅收上還是看你核稅時候的稅種

一般情況下沒差別 只是公司後綴的區別

⑶ 我們是貿易公司，一般納稅人，請問除了增值稅，還要交什麼稅

增值稅，按照銷項和進項的差額繳納。
城建稅，按照增值稅稅額的比例徵收：城市7%，城鎮5%，其他1%。
教育費附加，按照增值稅稅額的3%徵收。
印花稅，包括資金賬簿和營業賬簿印花稅，還有購銷合同印花稅。
企業所得稅，按照應納稅所得額（利潤總額按稅法調整後）乘以稅率徵收，一般稅率為25%。
還有地方教育附加等地方附加稅收，這個要看個地方規定。
以上是必須繳納的，別的就看你是否有相關業務了。

⑷ 一般納稅人的貿易公司的所得稅占總收入的比例

每個地方的稅負率都不同，對於一般的貿易公司所得稅稅負率應該在版1%，也就是100萬收入權交1萬的所得稅。實際上很多小企業所得稅幾乎都是零申報。可能是有些省沒有所得稅預警系統吧，但是增值稅預警系統都有，增值稅稅率也在1%正常。

⑸ 我公司是一般貿易出口的一般納稅人企業，每個月不用交增值稅正常嗎對企業有什麼影響

正常。零稅率出口是國際常規。留抵大，應交增值稅為0，而城建稅及教育費附加是根據增值稅附征的，所以這兩個稅都為0。

⑹ 新開的貿易公司稅務問題

01. 納稅人共分幾種？（1 一般納稅人 2 小規模納稅人 3輔導期一般納稅人 4 個體戶）

02. 稅務發票種類除17％增值稅發票外，還有哪幾種發票？各有多少百分比的稅率？

有工業的6%的和商業的4%的。
03. 貿易公司在申請成為一般納稅人之前，是屬於何種納稅人？
成為一般納稅人之前是小規模納稅人。

04. 如果是屬於小規模納稅人，而在成為一般納稅人之前，因貿易公司代理貨物出口，而賣方是一般納稅人，開立17％增值稅票給貿易公司，則：
一. 貿易公司能接受該增值稅發票嗎？
不能。
二. 該增值稅發票能退稅嗎？
退稅要先辦理相關手續，各地規定不一樣。
一般納稅人批下來以前不能開值稅發票，接收的值稅發票也不能抵扣。
三. 如賣方開立普通發票，貿易公司又要如何處理呢？
入帳
四. 請說明一般納稅人，小規模納稅人之區別何在？
小規模納稅人不能開稅率為17%的發票，接收的值稅發票也不能抵扣。

05. 貿易公司屬於小規模納稅人時，不管賣方開立何種稅票，是否都不能退稅？又在成為一般納稅人之前，不管如何是否都不能退稅？
進出口權要審批，退稅也一樣。

06. 要具備何種納稅人資格才能退稅？小規模納稅人資格，但貨物是出口外銷，可以退稅嗎？
需申請進出口經營權，退稅需要稅務機關審批。

07. 出口外銷貨物，需具備何種納稅人資格，賣方開立何種稅票？才能退稅？

如果有進出口經營權，是公司一般都能申請。
08. 總之，因為業務競爭關系，各行業都將退稅部分算入成本之內，以增加競爭力，所以，如果在成為一般納稅人資格之前，要如何做才能得到退稅？
一般納稅人資格和退稅沒關系，取得17%的票是為了低扣。

⑺ 一般貿易 一般增值稅納稅人 稅局核定稅種（增值稅，企業所得稅）

商業，主要抄稅種為增值稅襲17%，按稅務核定的辦法徵收：
1、主稅：小規模納稅人按收入交3%的增值稅。（交國稅）。如果認定為增值稅一般納稅人，則應交增值稅=銷項稅金-進項稅金。
2、附加稅費（交地稅）
（1）城建稅按繳納的增值稅的7%(縣鎮為5%、鄉為1%)繳納；
（2）教育費附加按繳納的增值稅的3%繳納；
（3）地方教育費附加按繳納的增值稅的2%繳納；
（4）還有各省按銷售收入計算的圍提費、水利建設基金等。
3、按分配的紅利繳納20%的個人所得稅。（交地稅）
4、按利潤的25%繳納企業所得稅。（交國稅）
5、另外，還有房產稅（原值7折的1.2%）、土地使用稅、印花稅，有車交車船稅等。（交地稅）

1-3為按月申報，每月1-15日報稅。
4為按季報，季末次月15日前報稅

5為按次申報，時間各地不一樣。

⑻ 貿易公司要繳多少種稅和費，稅（費）率是多少

回答問題1：
貿易公司需要看是小規模納稅人，還是一般納稅人，
1、如果是小規模納稅人，增值稅稅率是3%，墄建稅=增值稅*7%，教育附加費=增值稅*3%，地方教育附加費=增值稅*2%
2、如果是一般納稅人，增值稅稅率是17%，墄建稅=增值稅*7%，教育附加費=增值稅*3%，地方教育附加費=增值稅*2%
一般地，不含稅的連續12個月的營業額超過80萬就會責令成一般納稅人。

回答問題2、繳稅的基數是每月的不含稅銷售收入
回答問題3、單純買進賣出的。做辦公、生活用品及五金等內銷，不出口的話，是沒有退稅這一個說話的。
4、毛利率=毛利額/不含稅銷售收入=（不含稅銷售收入-銷售成本）/不含稅銷售收入*100%
5、由於凈利潤=不含稅銷售收入-銷售成本-管理費用-財務費用-銷售費用-所得稅費
你現在假設收到進項發票含稅金額是100元，想凈利潤為10%，你還需要知道你的管理費用率、銷售費用率和財務費用率才能確定利潤率。一般地確定售價，不少人直接是在進價基礎上加20%至50%不等，看具體產品確定。

⑼ 一般納稅人的貿易公司的所得稅占總收入的比例

一般納稅人的貿易公司的所得稅占總收入的比例為0.5-0.8%。增值稅各行業就相差很大，一般都是參考當地稅務預測的稅負預警率，如製造業一般為5-8%，商業為0.8%-1.5%。

總共的稅金大致能占總收入的10-20%是合理的。

每個地方的稅負率都不同，對於一般的貿易公司所得稅稅負率應該在1%，也就是100萬收入交1萬的所得稅。實際上很多小企業所得稅幾乎都是零申報。有些省沒有所得稅預警系統，但是增值稅預警系統都有，增值稅稅率也在1%正常。

(9)一般貿易公司稅收問題擴展閱讀：

銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的單位和個人，對外發生經營業務收取款項，收款方應當向付款方開具發票；特殊情況下，由付款方向收款方開具發票。

所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收。

安裝稅控裝置的單位和個人，應當按照規定使用稅控裝置開具發票，並按期向主管稅務機關報送開具發票的數據。使用非稅控電子器具開具發票的，應當將非稅控電子器具使用的軟體程序說明資料報主管稅務機關備案，並按照規定保存、報送開具發票的數據。

國家推廣使用網路發票管理系統開具發票，具體管理辦法由國務院稅務主管部門制定。

⑽ 貿易公司一般會有哪些稅收

需要在國稅繳納的稅款有：
增值稅，一般納稅人稅率分基本稅率17%和低稅率13%（稅目不同、稅率就不同）。小規模納稅人的徵收率為6%（工業加工、修理修配）和4%（商業）。
企業所得稅（2002年1月1日起注冊的企業所得稅在國稅繳納），基本稅率是33%，對年應納稅所得額在3萬元（含3萬）以下的，按18%的稅率徵收。對年應納稅所得額在3萬至10萬（含10萬）的企業，按27%的稅率徵收。
需要在地稅繳納的稅款有：
隨增值稅繳納的附稅：城建稅、教育費附加以及其他地方附加（地區不同、稅率不同，一般有7%、5%、3%、1%等）
另外還可能涉及印花稅、車船稅、房產稅、土地使用稅等。
如企業涉及營業稅項目的業務，還需要在地稅繳納營業稅。
營業稅的稅率為：
1.對服務業、轉讓無形資產和銷售不動產適用的稅率為5%。
2.對交通運輸、建築業、郵電通訊業和文化體育業等基礎產業和鼓勵發展的行業適用3%的稅率。
3.對娛樂業統一適用20%的稅率。