農村商業銀行的中間業務

❶ 我國如何進行商業銀行中間業務

商業銀行中間業務廣義上講「是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務」。[1]

商業銀行在資產業務和負債業務的基礎上，利用技術、信息、機構網路、資金和信譽等方面的優勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委託事項，提供各類金融服務並收取一定費用的經營活動。在資產業務和負債業務兩項傳統業務中，銀行是作為信用活動的一方參與；而中間業務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。[2]

目錄

1分類

▪ 按收入來源
▪ 按功能與性質
▪ 按風險

2風險特點

▪ 自由度較大

▪ 透明度差
▪ 風險分散
▪ 高杠桿作用

3發展現狀

▪ 國內境況
▪ 國外境況

4作用

5現存問題

6暫行規定

1分類編輯

中間業務又稱表外業務，商業銀行的中間業務主要有本、外幣結算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業務、咨詢顧問業務等。在國外，商業銀行的中間業務發展得相當成熟。美國、日本、英國的商業銀行中間業務收入佔全部收益比重均在40%左右，而我國現階段商業銀行表外業務的規模一般占其資產總額的15%以上。

廣義的中間業務等同於廣義上的表外業務，它可以分為兩大類，狹義的金融服務類業務和狹義的表外業務。日常工作中我們所說的中間業務是按照人民銀行的規定的廣義的中間業務，而表外業務又是指從會計准則的角度反映的狹義的表外業務。因此按照商業銀行的傳統業務和發展情況，商業銀行的業務大致可以分為資產業務、負債業務和中間業務三大類，或可以分為資產業務、負債業務、中間業務和表外業務四大類。

中間業務范圍廣泛，涵蓋結算、代理、擔保、信託、租賃、融資、信息咨詢、衍生金融工具交易等，因此對中間業務的分類也有不同的標准。[3]

中國人民銀行規定的銀行中間業務品種[4]

按收入來源

目前國際上最常見劃分中間業務種類的依據是收入來源標准，美國銀行業根據收入來源將中間業務分為以下五類:一是信託業務，指信託部門產生的交易和服務收入;二是投資銀行和交易業務，指證券承銷、從事金融交易活動所產生的收入:三是存款賬戶服務業務，包括賬戶維護等;四是手續費類收入，包括信用卡收費、貸款證券化、抵押貸款再融資服務收費、共同基金和年金的銷售、自動提款機(ATM)提款收費等;五是其他手續費類收入，包括數據處理服務費、各種資產出售收益等。

按功能與性質

中國人民銀行在《關於落實<商業銀行中間業務暫行規定>有關問題的通知》(2002)中，將國內商業銀行中間業務分為九類:

一、支付結算類中間業務，指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務，如支票結算、進口押匯、承兌匯票等。

（一）結算工具。結算業務藉助的主要結算工具包括銀行匯票、商業匯票、銀行本票和支票。

1.銀行匯票是出票銀行簽發的、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

2.商業匯票是出票人簽發的、委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票分銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

3.銀行本票是銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

4.支票是出票人簽發的、委託辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

（二）結算方式，主要包括同城結算方式和異地結算方式。

1.匯款業務，是由付款人委託銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業務。匯款結算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

2.托收業務，是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，並委託銀行代為收取的一種結算方式。

3.信用證業務，是由銀行根據申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件。

（三）其他支付結算業務，包括利用現代支付系統實現的資金劃撥、清算，利用銀行內外部網路實現的轉賬等業務。

二、銀行卡業務，是由經授權的金融機構向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。

（一）依據清償方式，銀行卡業務可分為貸記卡業務、准貸記卡業務和借記卡業務。借記卡可進一步分為轉賬卡、專用卡和儲值卡。

（二）依據結算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業務和外幣卡業務。

（三）按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。

（四）按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）。

（五）按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。

（六）按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區卡。

（七）其他分類方式，包括商業銀行與盈利性機構/非盈利性機構合作發行聯名卡/認同卡。

三、代理類中間業務，指商業銀行接受客戶委託、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務並收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代收代付款業務、代理證券業務、.代理保險業務、代理銀行卡收單業務等。

（一）代理政策性銀行業務，指商業銀行接受政策性銀行委託，代為辦理政策性銀行因服務功能和網點設置等方面的限制而無法辦理的業務，包括代理貸款項目管理等。

（二）代理中國人民銀行業務，指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由於機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委託商業銀行承擔的業務，主要包括財政性存款代理業務、國庫代理業務、發行庫代理業務、金銀代理業務。

（三）代理商業銀行業務，指商業銀行之間相互代理的業務，例如為委託行辦理支票托收等業務。

（四）代收代付業務，是商業銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委託代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。

（五）代理證券業務是指銀行接受委託辦理的代理發行、兌付、買賣各類有價證券的業務，還包括接受委託代辦債券還本付息、代發股票紅利、代理證券資金清算等業務。此處有價證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。

（六）代理保險業務是指商業銀行接受保險公司委託代其辦理保險業務的業務。商業銀行代理保險業務，可以受託代個人或法人投保各險種的保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協議，代保險公司承接有關的保險業務。代理保險業務一般包括代售保單業務和代付保險金業務。

（七）其他代理業務，包括代理財政委託業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

四、擔保類中間業務，指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

擔保類中間業務指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

（一）銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發，並由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業匯票。

（二）備用信用證，是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。

（三）各類保函業務，包括投標保函、承包保函、還款擔保履、借款保函等。

（四）其他擔保業務。

五、承諾類中間業務，是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發行便利等不可撤銷承諾兩種。

（一）可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。

（二）不可撤銷承諾是銀行不經客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協議、票據發行便利等。

六、交易類中間業務，指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期貨、期權等各類金融衍生業務。

（一）遠期合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

（二）金融期貨，是指以金融工具或金融指標為標的的期貨合約。

（三）互換，是指交易雙方基於自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

（四）期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可於期權的存續期內或到期日當天，以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。按交易標的分，期權可分為股票指數期權、外匯期權、利率期權、期貨期權、債券期權等。

七、基金託管業務，是指有託管資格的商業銀行接受基金管理公司委託，安全保管所託管的基金的全部資產，為所託管的基金辦理基金資金清算款項。

八、咨詢顧問類業務，是商業銀行依靠自身在信息和人才等方面的優勢，收集和整理有關信息，結合銀行和客戶資金運動的特點，形成系統的方案提供給客戶，以滿足其經營管理需要的服務活動，主要包括財務顧問和現金管理業務等。

（一）企業信息咨詢業務，包括項目評估、企業信用等級評估、驗證企業注冊資金、資信證明、企業管理咨詢等。

（二）資產管理顧問業務，指為機構投資者或個人投資者提供全面的資產管理服務，包括投資組合建議、投資分析、稅務服務、信息提供、風險控制等。

（三）財務顧問業務，包括大型建設項目財務顧問業務和企業並購顧問業務。大型建設項目財務顧問業務指商業銀行為大型建設項目的融資結構、融資安排提出專業性方案。企業並購顧問業務指商業銀行為企業的兼並和收購雙方提供的財務顧問業務，銀行不僅參與企業兼並與收購的過程，而且作為企業的持續發展顧問，參與公司結構調整、資本充實和重新核定、破產和困境公司的重組等策劃和操作過程。

（四）現金管理業務，指商業銀行協助企業，科學合理地管理現金賬戶頭寸及活期存款余額，以達到提高資金流動性和使用效益的目的。

九、其他類中間業務，包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

按風險

巴塞爾委員會從中間業務的風險角度將其分為兩大類:金融服務類中間業務和或有債權、或有債務中間業務。金融服務類中間業務，是指那些只能為銀行帶來服務性收入而又不會影響銀行表內業務質量的業務，包括與貸款有關的業務，信託和咨詢業務，代理業務，支付業務等。或有債權、或有債務類中間業務，是指不在資產負債表內反映，但在一定條件下會轉化為資產或負債業務的中間業務，包括貸款承諾、擔保業務、金融衍生業務和投資銀行業務等。商業銀行依據什麼標准對中間業務進行分類，取決於其經營管理的需要，比如國有商業銀行中，工商銀行與建設銀行將中間業務產品分為結算、代理、銀行卡、託管類、委託貸款、房改金融、咨詢顧問、擔保類、其他類等九項。中國銀行和農業銀行則分為結算、代理、銀行卡、託管和其他類五項。[3]

2風險特點編輯

商業銀行中間業務與商業銀行的表內資產業務相比，風險度較低，但並不能說沒有風險。與表內資產負債業務相比，商業銀行中間業務呈現以下特點。

自由度較大

中間業務不像傳統的資產負債業務，受金融法規的嚴格限制。一般情況下，只要交易雙方認可，就可達成協議。中間業務可以在場內交易，也可以在場外交易。絕大多數中間業務不需要相應的資本金准備，這導致部分商業銀行委託性和自營性中間業務的過度膨脹，從而給商業銀行帶來一定的潛在風險。

透明度差

中間業務大多不反映在資產負債表上，許多業務不能在財務報表上得到真實反映，財務報表的外部使用者如股東、債權人和金融監管當局難以了解銀行的全部業務范圍和評價其經營成果，經營透明度下降，影響了市場對銀行潛在風險的正確和全面的判斷，不利於監管當局的有效監管。

風險分散

交風險分散於銀行的各種業務之中。中間業務涉及多個環節，銀行的信貸、資金、財會、電腦等部門都與其相關，防範風險和明確責任的難度較大。

高杠桿作用

所謂高杠桿作用，也就是「小本博大利」。這主要是指金融衍生業務中的金融期貨、外匯按金交易等業務所具有的特徵。例如，一名債券投資者，只要拿出10萬美元，便可以在金融期貨市場上買入幾個100萬美元價值的債券期貨合約。由於高杠桿的作用，從事金融衍生業務交易，既存在著大賺的可能性，也存在著大虧的可能性。[5]

3發展現狀編輯

國內境況

大體來講，我國商業銀行中間業務發展經歷了兩個階段。1995至2000年為存款導向階段，發展中間業務的目的主要是為了維護客戶關系，穩定和增加存款，相應地，中間業務創新主要集中在代收代付、委託貸款等業務領域。2000年以後，逐步過渡到收入導向階段，以防範風險、增加收入為主要目的，與此相適應，代理保險、投資銀行、資產託管等高收益中間業務成為創新的重點。在短短的數年間，我國商業銀行中間業務「忽如一夜春風來，千樹萬樹梨花開」，已成為各商業銀行業務競爭和創新的重要領域。2002年中資商業銀行中間業務收入占營業收入的比重為3.8%，2003達5.63%，2004年約為8%左右。1995年到2004年十年間，工、農、中、建四大銀行境內機構中間業務收入由69億元增加到389億元，年均增長25.6%。以工商銀行為例，從2000年到2004年五年間，境內機構中間業務收入分別為31億元、38億元、50億元、79億元和115億元，同期，中間業務收入占經營凈收入的比例由4%提高到8.77%，中間業務收入與利差收入的比例由7.48%提高到14%，中間業務收入占非利息收入的比例由12.9%提高到30.5%，人均中間業務收入由0.7萬元提高到3萬元，每萬元資產中間業務收入由7.7元提高到21元。在中間業務發展過程中，各商業銀行還探索出了一套符合國情和各自行情的中間業務管理架構，如工商銀行2002年成立了中間業務委員會，由三位行領導擔任主任和副主任，由投資銀行部牽頭組織管理全行中間業務發展，並設有中間業務處，制定了專門的中間業務考核辦法；中國銀行最近成立了業務發展委員會，統籌整個集團業務創新與發展，並設有專門的中間業務管理部門等，在中間業務快速發展中有效地防範了各類風險，實現了依法合規經營。

從2008年3月中國人民銀行公布的《2007年中國金融穩定報告》中可以看到，2006年全年16家商業銀行境內業務凈手續費收入同比增長52.8%，其中四大商業銀行增長50.7%，其它商業銀行增長66.1%。此外，據統計，2006年我國主要商業銀行境內中間業務收入總計761億元，比上年同期增長21.8%，增幅較大。其中，人民幣701.9億元，佔92.2%。外幣摺合人民幣59.1億元，佔7.8%。我國主要商業銀行各類中間業務收入中，存在較高風險的擔保、承諾和交易類業務收入為63.6億元，佔8.3%。低風險的支付結算、銀行卜和代理等業務收入為697.4億元，佔91.7%。託管業務收入比上年同期增長最多，增長1.9倍，其中代理基金業務收入比上年同期增長4.4倍。融資顧問業務收入比上年同期增長71.3%，銀行卡業務收入增長32.3%，代理業務收入增長31.8%。2006年我國主要商業，銀行凈利息收入為4349.1億元，中間業務收入與凈利息收入的比率為1:5.7，與上年同期（1:5.8）相比略有提高。近幾年來，我國中間業務一直穩定增長，保持著良好的發展勢頭。[6]

國外境況

據統計，國際上商業銀行的中間業務收入一般占總收入的40%-50%，有的銀行佔比更高，超過70%。美國銀行業非利息收入占總收入的比重從2000年18.8%上升到了2005年36.5%，到2005年達到42.90%。歐洲銀行業的非利息收入2000年占總收入的比重為26%，2005年則達到39%。發展較快的國家如英國二者比重從28.5%上升到41.5%。2000年德國商業銀行在全年收入的160億馬克中，利息收入只有55億德國馬克，且有近100億馬克的收入來自中間業務收入，到了2005年，德國銀行業通過中間業務就獲利340億德國馬克，占總盈利的65%。以德意志銀行為例，2005年該行的手續費收入在前一年增長52%的基礎上，又增長了42%。2005年德意志銀行的營業收入287億歐元，其中利息凈收入68億歐元，手續費收入為115億歐元，佔比為40%，成為該行最大的收入來源。[7]

4作用編輯

與商業銀行表內資產業務相比，商業銀行中間業務具有以下作用。

一是不直接構成商業銀行的表內資產或負債，風險較小，為商業銀行的風險管理提供了工具和手段。商業銀行在辦理中間業務的時候，不直接以債權人或債務人的身份參與，不直接構成商業銀行的表內資產或負債，雖然部分業務會產生「或有資產」或「或有負債」，但相對於表內業務而言，風險較小，改變了商業銀行的資產負債結構。在商業銀行的中間業務中，金融衍生業務風險相對較大。但這部分業務在具有一定的風險的同時，也給商業銀行管理自身的風險提供了工具和手段，提高了商業銀行資產負債管理的能力和風險防範的手段。

二是為商業銀行提供了低成本的穩定收入來源。由於商業銀行在辦理中間業務時，通常不運用或不直接運用自己的資金，大大降低了商業銀行的經營成本。中間業務收入為非利息收入，不受存款利率和貸款利率變動的影響。由於信用風險和市場風險較小，中間業務一般不會遭受客戶違約的損失，即使損失，影響也不大。這樣，中間業務能給商業銀行帶來低成本的穩定收入來源，有利於提高商業銀行的競爭能力和促進商業銀行的穩健發展。中間業務收入已經成為西方國際性商業銀行營業收入的主要組成部分，佔比一般為40%至60%，一些銀行甚至達70%以上。

三是完善了商業銀行的服務功能。隨著財富的積累、物質生活和文化生活的日益豐富，不管是企業還是個人，對個人理財、企業理財、咨詢、外匯買賣、證券買賣等各個方面均存在較大需求。[8]

5現存問題編輯

相對於國外其他銀行來講，我國現代銀行體系發展的時間並不是很長，而且在發展過程中屢經波折，沒有成熟穩定的運營體制和環境，更沒有按照市場化的方式來經營，導致商業銀行嚴重依賴存貸利差維持高額的利潤收入，簡單易得的收入也使商業銀行產生了極大的惰性。這一系列的因素也直接導致當前我國商業銀行中間業務收入占商業銀行收入比重非常低。

（一）認識問題。認識是行動的先導。一定意義上講，商業銀行高管層對發展中間業務重要性的認識程度，決定了這個行中間業務的發展程度。受體制、眼界、觀念、思維方式和實踐經驗的制約，國內一些銀行對國際銀行業中間業務快速發展的趨勢認識不足，對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放後商業銀行面臨的生存和發展的壓力認識不足，對《巴塞爾新資本協議》即將實施，資本約束給商業銀行資產負債業務帶來的影響認識不足，重資產負債業務，輕中間業務，仍然把中間業務當成拓展傳統存貸款業務的輔助手段，對中間業務思考、研究、投入不多，發展中間業務的主動性、緊迫性不強。

（二）中間業務品種少、手段單一。經過十多年的發展，中資商業銀行中間業務品種雖有較大增加，但與外資銀行相比，與市場需求相比，品種仍然較少。現有中資商業銀行中間業務主要局限於傳統的結算、匯兌、代收代付以及信用卡、信用證、押匯等產品上，這些約佔中間業務種類的60%。而在利用商業銀行信息、技術和人才等為客戶提供高質量和高層次服務方面，則還比較欠缺；咨詢服務類、投資融資類及衍生金融工具交易類等高技術含量、高附加值中間業務發展明顯不足，覆蓋面窄，未能形成規模效益；特別是現金管理、項目融資、銀團貸款組織安排，收購兼並顧問等政策允許、市場需求較大的業務發展水平較低，結果導致同質化產品多，品牌產品和特色業務匱乏，單個產品創利能力和競爭能力不強。2002年發生的「愛立信倒戈事件」，從另一個側面反映出，面對日益變化的客戶需求，如果不能提供源源不斷的創新產品，商業銀行將無法在市場競爭中取得主動，必然導致優質客戶的流失。商業銀行中間業務產品目前存在的問題，既暴露出商業銀行創新動力和活力不足，產品管理滯後等弱點，也反映出現行銀行監管中的問題，如審批程序復雜，審批周期長、監管部門間協調機制需要進一步完善等。

（三）運作不規范，缺乏完整系統的科學管理。目前，國內大多數商業銀行沒有專門機構對中間業務的開發、運作進行系統管理，缺乏長遠規劃、協調與配合。在運作中，大部分商業銀行僅限於下達中間業務完成計劃，而對如何加強中間業務發展的組織，提高發展水平，還沒有一套完善的管理辦法和切實可行的操作程序，在人力、物力、財力上投入不足，常常使基層行在中間業務市場開拓中處於被動局面。此外，中間業務的管理模式還大多是一種分割式模式，中間業務管理工作分別由不同的部門完成。這種分散化的管理，而且各個部門往往是採取不同的經營管理方法，採取不同的考核目標和激勵措施，這既不利於信息溝通，又不利於提高管理效率，也不利於形成規模效應，整體推進中間業務的發展。

（四）非理性競爭現象突出，低層次競爭較為普遍。不規范的同業競爭在一定程度上使商業銀行中間業務前進的步伐受到阻礙，這是一個亟待解決的問題。隨著中間業務日益成為各商業銀行競爭的重要領域，各行為了占市場、上規模，紛紛採取降低收費標准、不收費甚至倒貼的做法，你高我低，你低我免，你免我倒貼，嚴重威脅著中間業務市場的發育，其最直接的後果是中間業務量與收入不成比例，銀行賺了熱鬧賠了錢。另外在中間業務創新方面，不少商業銀行奉行拿來主義，採取跟隨策略，坐等其它銀行開發新產品，再抄襲模仿，跟上推出類似產品，並輔之以低價策略，損害了其它商業銀行的利益。

（五）發展不平衡問題。從掌握的情況看，國內各家銀行的中間業務發展水平參差不齊，反差較大。一是區域間發展不平衡，東部地區發展相對較快，中西部地區發展相對滯後；二是國有或國有控股的大銀行、中等規模的股份制商業銀行發展較快，小銀行發展相對滯後；三是中資銀行與中國境內的外資銀行相比差距較大。對這些問題，如果不能採取有效措施，東部地區與中西部地區、大銀行與小銀行、中資銀行與外資銀行間的差距還會不斷擴大，這將不利於我國銀行業中間業務整體水平的提高。
（六）對經營效益貢獻仍然不足。目前，商業銀行中間業務收入占經營收入的比重仍然明顯偏低，對商業銀行整體盈利能力的貢獻度仍然有限。2004年，在四大銀行中，中間業務占經營凈收入的比重只有中國銀行達到14%，其它三家銀行均在10%以下。一些新興股份制商業銀行由於資產規模較小，中間業務收入佔比可能稍高一點，但總體來說，仍然比較低，與國外商業銀行相比差距較大。

（七）中間業務風險認識與計量不夠。中間業務在幫助銀行提高效率、提高盈利能力、提高服務水平的同時，也會給銀行帶來各類風險，如信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、聲譽風險、技術風險等等，需要嚴加防範。特別是目前，銀行對許多中間業務還缺乏管理經驗，對潛在風險認識不足。從《商業銀行法》和《商業銀行中間業務暫行規定》確定的中間業務范圍來看，除擔保承諾業務和金融衍生工具交易業務外，大多數業務屬於低風險業務，但低風險不等於無風險。從過去幾年的監管實踐來看，中間業務風險主要表現為政策風險、操作風險、關聯風險和信譽風險。如與證券公司等中介機構合作開辦的個別產品、個別理財產品，銀監會都曾受理過各方面反映，作過風險提示。

（八）專業人才及科技支撐力度不夠。中間業務涉及領域廣，知識面寬，需要大量的高層次、復合型人才。而目前我國商業銀行無論在專業人才，還是在技術裝備和技術手段上，對中間業務發展支撐力度都不夠，既缺乏高效的信息管理系統與配套設備，又缺乏熟悉銀行業務及計算機、國際金融、投資、證券等專業知識的復合型人才，部分人員知識老化，業務素質不高，營銷技能不全面，議價能力較低，制約了新產品推廣和中間業務服務質量的提高。[9]

6暫行規定編輯

❷ 商業銀行中間業務的特點

1、自由度較大

中間業務不像傳統的資產負債業務，受金融法規的嚴格限制。一般情況下，只要交易雙方認可，就可達成協議。中間業務可以在場內交易，也可以在場外交易。

絕大多數中間業務不需要相應的資本金准備，這導致部分商業銀行委託性和自營性中間業務的過度膨脹，從而給商業銀行帶來一定的潛在風險。

2、透明度差

中間業務大多不反映在資產負債表上，許多業務不能在財務報表上得到真實反映，財務報表的外部使用者如股東、債權人和金融監管當局難以了解銀行的全部業務范圍和評價其經營成果，經營透明度下降，影響了市場對銀行潛在風險的正確和全面的判斷，不利於監管當局的有效監管。

3、風險分散

交風險分散於銀行的各種業務之中。中間業務涉及多個環節，銀行的信貸、資金、財會、電腦等部門都與其相關，防範風險和明確責任的難度較大。

4、高杠桿作用

所謂高杠桿作用，也就是「小本博大利」。這主要是指金融衍生業務中的金融期貨、外匯按金交易等業務所具有的特徵。

例如，一名債券投資者，只要拿出10萬美元，便可以在金融期貨市場上買入幾個100萬美元價值的債券期貨合約。由於高杠桿的作用，從事金融衍生業務交易，既存在著大賺的可能性，也存在著大虧的可能性。

(2)農村商業銀行的中間業務擴展閱讀

中間業務與表外業務雖然有重疊，但並不完全一致。表外業務從會計核算的口徑出發，中間業務則主要基於業務類別。從廣義上看，中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債、形成銀行非利息收入的業務，隸屬於廣義表外業務。

從概念上看，表外業務是指商業銀行從事的，按照現行的會計准則不計入資產負債表內，不形成現實資產負債，但能夠引起當期損益變動的業務。

此外，表外業務具有一定風險，2016年11月23日，銀監會發布《商業銀行表外業務風險管理指引（徵求意見稿）》，首次將表外業務分為擔保承諾類、代理投融資服務類、中介服務類和其它等四大類，並對四類表外業務的具體內容給出明確說明：

1、表外業務的定義沿用以前的說法，沒有更新，但一定程度上能夠解決對市場上有關表外業務內涵與定義的爭議（如表外業務、表表外業務等）。

2、擔保承諾類業務需要承諾信用風險，部分業務需要佔用資本。

3、代理投融資服務類業務主要是指委託與代客業務兩類，其中以表外理財業務和委託投資業務為主，不計提表外信用風險，請注意這里不計提資本的前提是不承擔代償責任、不承諾投資回報。

4、中介服務類業務不計提資本，主要包括投資銀行中的財務顧問咨詢業務與資產託管業務，是銀行從事的真正中間業務。

❸ 重慶農村商業銀行中間業務中代發工資怎麼弄

具體情況可以到商業銀行店面咨詢！

❹ 商業銀行主要有哪些中間業務

商業銀行中間業務可分為以下九大類：

一、 支付結算類中間業務

支付結算類業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。

（一）結算工具。結算業務藉助的主要結算工具包括銀行匯票、商業匯票、銀行本票和支票。

1.銀行匯票是出票銀行簽發的、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

2.商業匯票是出票人簽發的、委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票分銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

3.銀行本票是銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

4.支票是出票人簽發的、委託辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

（二）結算方式，主要包括同城結算方式和異地結算方式。

1.匯款業務，是由付款人委託銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業務。匯款結算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

2.托收業務，是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，並委託銀行代為收取的一種結算方式。

3.信用證業務，是由銀行根據申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件。

（三）其他支付結算業務，包括利用現代支付系統實現的資金劃撥、清算，利用銀行內外部網路實現的轉賬等業務。

二、 銀行卡業務

銀行卡是由經授權的金融機構（主要指商業銀行）向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業務的分類方式一般包括以下幾類：

（一）依據清償方式，銀行卡業務可分為貸記卡業務、准貸記卡業務和借記卡業務。借記卡可進一步分為轉賬卡、專用卡和儲值卡。

（二）依據結算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業務和外幣卡業務。

（三）按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。

（四）按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）。

（五）按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。

（六）按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區卡。

（七）其他分類方式，包括商業銀行與盈利性機構/非盈利性機構合作發行聯名卡/認同卡。

三、代理類中間業務

代理類中間業務指商業銀行接受客戶委託、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務並收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

（一）代理政策性銀行業務，指商業銀行接受政策性銀行委託，代為辦理政策性銀行因服務功能和網點設置等方面的限制而無法辦理的業務，包括代理貸款項目管理等。

（二）代理中國人民銀行業務，指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由於機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委託商業銀行承擔的業務，主要包括財政性存款代理業務、國庫代理業務、發行庫代理業務、金銀代理業務。

（三）代理商業銀行業務，指商業銀行之間相互代理的業務，例如為委託行辦理支票托收等業務。

（四）代收代付業務，是商業銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委託代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。

（五）代理證券業務是指銀行接受委託辦理的代理發行、兌付、買賣各類有價證券的業務，還包括接受委託代辦債券還本付息、代發股票紅利、代理證券資金清算等業務。此處有價證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。

（六）代理保險業務是指商業銀行接受保險公司委託代其辦理保險業務的業務。商業銀行代理保險業務，可以受託代個人或法人投保各險種的保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協議，代保險公司承接有關的保險業務。代理保險業務一般包括代售保單業務和代付保險金業務。

（七）其他代理業務，包括代理財政委託業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

四、擔保類中間業務

擔保類中間業務指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

（一）銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發，並由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業匯票。

（二）備用信用證，是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。

（三）各類保函業務，包括投標保函、承包保函、還款擔保履、借款保函等。

（四）其他擔保業務。

五、承諾類中間業務

承諾類中間業務是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。

（一）可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。

（二）不可撤銷承諾是銀行不經客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協議、票據發行便利等。

六、交易類中間業務

交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業務。

（一）遠期合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

（二）金融期貨，是指以金融工具或金融指標為標的的期貨合約。

（三）互換，是指交易雙方基於自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

（四）期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可於期權的存續期內或到期日當天，以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。按交易標的分，期權可分為股票指數期權、外匯期權、利率期權、期貨期權、債券期權等。

七、基金託管業務

基金託管業務是指有託管資格的商業銀行接受基金管理公司委託，安全保管所託管的基金的全部資產，為所託管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金託管業務、開放式證券投資基金託管業務和其他基金的託管業務。

八、咨詢顧問類業務

咨詢顧問類業務指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢，收集和整理有關信息，並通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，並形成系統的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展的需要的服務活動。

（一）企業信息咨詢業務，包括項目評估、企業信用等級評估、驗證企業注冊資金、資信證明、企業管理咨詢等。

（二）資產管理顧問業務，指為機構投資者或個人投資者提供全面的資產管理服務，包括投資組合建議、投資分析、稅務服務、信息提供、風險控制等。

（三）財務顧問業務，包括大型建設項目財務顧問業務和企業並購顧問業務。大型建設項目財務顧問業務指商業銀行為大型建設項目的融資結構、融資安排提出專業性方案。企業並購顧問業務指商業銀行為企業的兼並和收購雙方提供的財務顧問業務，銀行不僅參與企業兼並與收購的過程，而且作為企業的持續發展顧問，參與公司結構調整、資本充實和重新核定、破產和困境公司的重組等策劃和操作過程。

（四）現金管理業務，指商業銀行協助企業，科學合理地管理現金賬戶頭寸及活期存款余額，以達到提高資金流動性和使用效益的目的。

九、其他類中間業務

包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

❺ 商業銀行中間業務分為哪四個部分

中間業務分為無風險中間業務和有風險中間業務，無風險業務包括結內算、代理、咨容詢類和信用卡業務，有風險業務包括擔保類、承諾類和與利率、匯率相關業務。
根 據 巴 塞 爾 委 員 會 的 劃 分 ， 銀 行 中 間 業 務 大 致 可 分 為 四 類 ：
1、 商 業 銀 行 提 供 的 各 類 擔 保 業 務 。 主 要 包 括 貸 款 償 還 擔 保 、 履 約 擔 保 、 票 據 承 兌 擔 保 、 備 用 信 用 證 等 ；
2、 貸 款 承 諾 業 務 。 主 要 有 貸 款 限 額 、 透 支 限 額 、 備 用 貸 款 承 諾 和 循 環 貸 款 承 諾 等 ；
3、 金 融 工 具 創 新 業 務 。 主 要 包 括 金 融 期 貨 、 期 權 業 務 、 貨 幣 及 利 率 互 換 業 務 等 。
4、 傳 統 中 間 業 務 。 包 括 結 算 、 代 理 、 信 托 、 租 賃 、 保 管 、 咨 詢 等 業 務 。

❻ 商業銀行的中間業務有哪些

從廣義上講，商業銀行中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務；是指商業銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委託事項而收取手續費的業務。

其特點是銀行不需動用自己的資金，依託業務、技術、機構、信譽和人才等優勢，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委託事項，提供各種金融服務並據以收取手續費。

銀行經營中間業務無須佔用自己的資金，是在銀行的資產負債信用業務的基礎上產生的，並可以促使銀行信用業務的發展和擴大。

所以，中間業務具有成本低，收益穩定、風險較小的獨特優勢，發展迅猛。

中間業務種類繁多，傳統的中間業務包括結算業務、代理業務、信託業務、租賃業務、咨詢業務。

近幾年來，由於國際國內金融市場的不斷完善和發展，中間業務、新興業務層出不窮，如銀行卡業務、通存通兌、自助銀行、網上銀行、信息咨詢業務等。

（一）結算業務

銀行結算業務是以信用收付代替現金收付的業務，是指通過銀行賬戶的資金轉移所實現收付的行為，即銀行接受客戶委託代收代付，從付款單位存款賬戶劃出款項，轉入收款單位的存款賬戶，以此完成經濟之間債權債務的清算或資金的調撥。

商業銀行結算方式主要有銀行匯票、商業匯票、銀行本票、支票、匯兌、委託收款、托收承付、信用卡、信用證等。

（二）代理業務

代理業務是指商業銀行接受客戶的委託、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務並收取一定費用的業務，包括代理證券業務、代理保險業務、代理商業銀行業務、代理中央銀行業務、代理政策性銀行業務和其他代理業務。

代理業務是典型的中間業務。

銀行充分利用自身的信譽、技能、信息等資源代客戶行使監督管理權、提供各項金融服務。

所以，代理業務可以增加銀行的盈利，促進銀行間的競爭，促進銀行資產負債業務的發展。

（三）信託業務

信託業務是指商業銀行信託部門接受客戶的委託，代替委託單位或個人經營、管理或處理貨幣資金或其他財產，並從中收取手續費的業務。

按委託人劃分，信託業務有個人信託、公司信託和公共團體信託。

按信託方式劃分，信託業務有投資信託、融資信託、公益信託和職工福利信託。

（四）租賃業務

租賃業務是指商業銀行作為出租人將所有權屬於自己的財產出租給承租人使用，並在租期內按時收取租金的行為。

租賃業務有多種形式，主要有融資性租賃、經營性租賃、回租租賃和轉租租賃等。

對於商業銀行來說，經營的一般是融資租賃。

（五）咨詢業務

咨詢業務是指商業銀行利用自身的人才和信息優勢為客戶提供各類信息和建議的活動。

這些信息主要涉及利率、匯率、有價證券行市、資本流動、貨幣政策及經濟法規等各個方面。

❼ 試述商業銀行中間業務的種類及其特點

商業銀行的中間業務包括傳統金融產品和近年新創新的金融產品兩大類。傳統的金融產品包括三部分：一是傳統的中間業務，包括信貸業務、租賃業務和代理業務；二是對外擔保業務，包括客戶償還貸款、匯票承兌、信用證使用的擔保等；三是貸款與投保承諾，它包括可撤銷的和不可撤銷的。而新創新的金融產品包括金融期貨、遠期利率協議、互換等
特點是：
1．銀行表外業務產品品種少、質量低、范圍小、收益低，並缺乏拳頭產品和支柱產品。
從西方發達國家商業銀行的發展歷程看，其表外業務創新取得的收入占銀行收入總額的比重日益增加，美國銀行業居前列的花旗、美洲等五大銀行集團90年代末表外業務收益佔比達50%以上，而德國由於推行全能銀行制，其幾大銀行表外業務收入佔全部業務收入的60%—70%，而我國各大商業銀行表外業務及中間業務收入佔比不到10%。而且由於我國推行分業經營管理模式，限制了很多種表外業務的發展，目前銀行表外業務品種少，主要局限於國際業務中的對外擔保業務，如擔保鑒證業務、備用信用證、保密業務和一些低檔次代理業務，如代收代付各種管理費、水電費、電話費、交通罰款、代保管業務，而銀行為了搶占市場份額，對很多代理業務實行免收費服務，有的還「倒貼」。再加上傳統的定價方式，造成某些表外業務及中間業務成本投入收益低，有些行說起來中間業務已有幾大類40、50項，但很多都局限於拉存款階段，還遠遠談不上向增效益手段的轉變，再加上所在地域經濟發達水平的限制，更缺乏高收益的支柱產品——比如高收益高智力型的一些投資銀行業務，企業購並設計、配套的融資安排、證券代理、基金託管等等。
2、缺乏表外業務創新激勵機制，創新動機模糊。西方發達國家金融機構進行金融創機關報的動機不外乎兩個，一是追求利潤最大化，二是規避管制，基於此，西方商業銀行每推出一項金融創新，都會經過系統的策劃和研究，充分考慮其成本和收益，需要的技術條件、市場需要程序、推廣的經濟規模等，而我國由於創新主體錯位，行政驅動下的微觀創新動機模糊，再加上整個社會群體的思維方式與西方不同，還未完全建立「服務也應是一種有報酬行為」的觀念，鑒於傳統的定價方式，出現了許多不計成本甚至是負效益的金融創新。
3、缺乏創新人才。金融創新需要一大批高素質人才。尤其是那種既懂計算機又懂銀行經營管理，既懂貨幣市場業務又能融會貫通資本市場業務，既能開發設計新金融產品又懂市場營銷的復合型人才。

❽ 商業銀行中間業務有哪些

中國人民銀行在《關於落實<商業銀行中間業務暫行規定>有關問題的通知》(2002)中，將國內商業銀行中間業務分為九類:
①支付結算類中間業務，指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務，如支票結算、進口押匯、承兌匯票等。
②銀行卡業務，是由經授權的金融機構向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。
③代理類中間業務，指商業銀行接受客戶委託、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務並收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代收代付款業務、代理證券業務、.代理保險業務、代理銀行卡收單業務等。
④擔保類中間業務，指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。
⑤承諾類中間業務，是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發行便利等不可撤銷承諾兩種。
⑥交易類中間業務，指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期貨、期權等各類金融衍生業務。
⑦基金託管業務，是指有託管資格的商業銀行接受基金管理公司委託，安全保管所託管的基金的全部資產，為所託管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作。
⑧咨詢顧問類業務，是商業銀行依靠自身在信息和人才等方面的優勢，收集和整理有關信息，結合銀行和客戶資金運動的特點，形成系統的方案提供給客戶，以滿足其經營管理需要的服務活動，主要包括財務顧問和現金管理業務等。
⑨其他類中間業務，包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

❾ 什麼是商業銀行的中間業務

商業銀行在資產業務和負債業務的基礎上，利用技術、信息、機構網路、資金和信譽等方面的優勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委託事項，提供各類金融服務並收取一定費用的經營活動。在資產業務和負債業務兩項傳統業務中，銀行是作為信用活動的一方參與；而中間業務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。

基本信息
中文名
銀行中間業務

分類
中間業務又稱表外業務，商業銀行的中間業務主要有本、外幣結算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業務、咨詢顧問業務等。在國外，商業銀行的中間業務發展得相當成熟。美國、日本、英國的商業銀行中間業務收入佔全部收益比重均在40%左右，而我國現階段商業銀行表外業務的規模一般占其資產總額的15%以上。

廣義的中間業務等同於廣義上的表外業務，它可以分為兩大類，狹義的金融服務類業務和狹義的表外業務。日常工作中我們所說的中間業務是按照人民銀行的規定的廣義的中間業務，而表外業務又是指從會計准則的角度反映的狹義的表外業務。因此按照商業銀行的傳統業務和發展情況，商業銀行的業務大致可以分為資產業務、負債業務和中間業務三大類，或可以分為資產業務、負債業務、中間業務和表外業務四大類。