貿易公司出口退稅申報錄入

『壹』 貿易公司怎樣報稅

商貿公司主要稅種是增值稅及其附加稅。
如果營業額很好，就能成為一般納稅人（年收入80萬的公司 ），報國稅增值稅，另還有地稅。

不管每月是否有收入，都要國地稅進行申報的，這就是所謂的報稅。

『貳』 怎麼在外貿企業出口退稅申報系統錄入美元離岸價

出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程內序與其他外幣容結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志。具體操作如下：
（1）外貿企業
外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一並申報。外貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時只有「美元離岸價」欄，以人民幣報關的，可直接在「美元離岸價」欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注「KJ」，業務代碼選擇「KJ
跨境貿易」。
（2）生產企業
生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一並申報。申報時在生產企業出口退稅申報系統的「出口貨物明細申報錄入」中，「原幣代碼」欄必須填寫「RMB」；「原幣幣別」必須填寫「人民幣元」；「原幣離岸價」欄按照人民幣離岸價的金額填寫；「原幣匯率」欄填寫「100」；「美元匯率」欄按實際匯率填寫；備案欄標注「KJ」，業務類型代碼選擇「KJ
跨境貿易」。

『叄』 怎麼在外貿企業出口退稅申報系統錄入美元離岸價

出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書內面資料及辦理程序與其容他外幣結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志。具體操作如下：
（1）外貿企業
外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一並申報。外貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時只有「美元離岸價」欄，以人民幣報關的，可直接在「美元離岸價」欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注「KJ」，業務代碼選擇「KJ 跨境貿易」。
（2）生產企業
生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一並申報。申報時在生產企業出口退稅申報系統的「出口貨物明細申報錄入」中，「原幣代碼」欄必須填寫「RMB」；「原幣幣別」必須填寫「人民幣元」；「原幣離岸價」欄按照人民幣離岸價的金額填寫；「原幣匯率」欄填寫「100」；「美元匯率」欄按實際匯率填寫；備案欄標注「KJ」，業務類型代碼選擇「KJ 跨境貿易」。

『肆』 出口退稅申報系統 ，一張進項發票 對應 多張報關單 該如何錄入

以錄入報關單的時候，就錄入同一張的發票號。報關離境出口的貨物。所內謂出口，即輸出關口，它包括容自營出口和委託代理出口兩種形式。區別貨物是否報關離境出口，是確定貨物是否屬於退（免）稅范圍的主要標准之一。

凡在國內銷售、不報關離境的貨物，除另有規定者外，不論出口企業是以外匯還是以人民幣結算，也不論出口企業在財務上如何處理，均不得視為出口貨物予以退稅。

(4)貿易公司出口退稅申報錄入擴展閱讀

出口企業應持對外貿易經濟合作部及其授權批准其出口經營權的批件、工商營業執照、海關代碼證書和稅務登記證於批准之日起三十日內向所在地主管退稅業務的稅務機關填寫《出口企業退稅登記表》（生產企業填寫一式三份，退稅機關、基層退稅部門、企業各一份），申請辦理退稅登記證；

外貿企業購進的出口貨物，外貿企業應在購進貨物後按規定及時要求供貨企業開具增值稅專用發票或普通發票；其購進貨物開具的增值稅專用發票屬增值稅防偽稅控系統開具的，退稅（以國家實時政策為准）部門應要求外貿企業自開票之日起30日內辦理認證手續。

『伍』 商貿企業出口退稅增值稅納稅申報表附列資料(表二)怎麼填

一、生產型出口企業在每月的增值稅納稅申報期的申報順序是：增值稅納稅申報在先，免、抵退稅申報在後，兩者的申報幾乎是同步的。生產型出口企業的增值稅納稅申報表和免抵退稅申報匯總表的填寫是相關聯的，有4個統計口徑是兩張表都需要同時填寫的，現將具體情況分析列示如下：

增值稅納稅申報表主表中的第7欄「免、抵、退辦法出口銷售額」和免抵退稅申報匯總表中的第4欄「免抵退出口貨物勞務銷售額」的數據是不同的，兩者統計口徑不同。

《國家稅務總局關於<</FONT>出口貨物勞務增值稅和消費稅管理辦法>有關問題的公告》（國家稅務總局公告2013年第12號）第2條第7項規定：

出口企業或其他單位出口並按會計規定做銷售的貨物，須在做銷售的次月進行增值稅納稅申報。所以增值稅納稅申報表主表中的第7欄「免、抵、退辦法出口銷售額」是企業會計記賬的出口銷售額，包含當期單證信息不齊全的出口銷售額。

二、《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》填表說明

根據國稅函[2008]1075號修訂

（一） 本表「稅款所屬時間」是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月。

（二） 本表「填表日期」指納稅人填寫本表的具體日期。

（三） 本表「納稅人名稱」欄，應加蓋納稅人單位公章。

（四） 本表「一、申報抵扣的進項稅額」部分各欄數據，分別填寫納稅人按稅法規定符合抵扣條件，在本期申報抵扣的進項稅額情況。

(5)貿易公司出口退稅申報錄入擴展閱讀：

1、本申報表適用於增值稅一般納稅人填報。增值稅A類企業使用淺綠色申報表，B類企業使用米黃色申報表。增值稅一般納稅人按簡易辦法依照6%徵收率繳納增值稅的貨物，也使用本表。

2、本表「經濟類型」欄，按製造業、採掘業、電力、煤氣、供水及商業分別填寫。

3、本表「本期銷項稅額」中的有關欄次，接下列要求填寫：

（1）特區內工業企業如有「一般銷售」、「地產地銷」、「免稅銷售」情況的應分別填列，除特區內工業企業以外的其它企業，不得填報「地產地銷」欄，所有企業如有「出口貨物」情況的都須申報。

煙、酒、礦物油地產地銷減半徵收的，將銷售額一半記入「一般銷售」、一半記入「地產地銷」，分別按其適用稅率計算銷售稅額。

（2）「貨物或應稅勞務名稱」，按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的適用稅率分別填列。對一些生產、經營品種較多的企業，如果一張申報表貨物名稱填寫不下的，

可以按不同的稅率匯總名稱填報增值稅納稅申報表，對匯總填報申報表的，必須附有銷貨方填開的按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的稅率分別填列「貨物」清單。

（3）「應稅銷售額」的填寫口徑，為增值稅的計稅銷售額。如企業財務會計核算不作銷售的而按稅法規定應征稅的價外費用，也應填入「應稅銷售額「中。

（4）「稅率」按所銷售的貨物或應稅勞務的適用稅率填寫，一般納稅人按簡易辦法征稅的貨物，該欄按6%的徵收率填寫。

（5）按不同銷售類型計算其所佔銷售總額的百分比①②③④。

『陸』 關於外貿公司如何出口退稅

外貿企來業辦理出口退稅自需要的條件：
1、企業需要具備一般納稅人資質；
2、企業需要有進出口經營權資質；
3、企業需要有真實的外貿出口；
4、企業需要提供增值稅專用發票；
5、企業需要提供增值稅普通發票；
6、企業需要有對應的外匯入賬
7、企業需要提供出口報關需要的整套資料：報關單、裝箱單、發票、合同及代理報關委託書
8、企業需要提供稅局需要的整套資料：如退稅申請表、報關單、放行條、提單等相關資料。

『柒』 我們公司是貿易企業，請問在出口退稅申報系統錄入進項明細中折算數量是填報關單數量還是進項發票數量

hello，報關單上是不是有2個單位？
如果是，請選擇與發票上的單位，與報關單一致。
當報關單第一法專定單位為千克屬，但是第二法定單位為噸時，但是發票上是噸時，備注 那裡寫**=**噸。
我們公司是這樣操作的。

謝謝。

『捌』 外貿公司首次出口退稅怎樣申報

（一）退稅申報期來限：自
1、企業在年度終了三個月內，申報完畢上報度所屬出口退稅，年度清算後，不再受理上年度的退稅申請。
2、每月應在貨物報關出口並在財務上做銷售處理後，按出口月份申報退稅，應勤報、少報。
（二）退稅申報程序
1、預審：企業申報退稅應先報盤預審。
2、稽核：對預審發現的問題，按我科要求進行調整後，報市經貿委稽核。
3、申報：經市經貿委稽核後，再正式向我科申報退稅。
（三）退稅申報資料
A、一般貿易申報退稅必須報送按機審要求裝訂、登錄的以下資料：
1、進貨單證：購進出口貨物取得的增值稅專用發票（抵扣聯）、增值稅專用繳款書完稅分割單、消費稅專用繳款書及銷售出口貨物的記帳憑證。
2、出口單證：出口貨物報關單（退稅聯）、收匯核銷單、對外銷售發貨票。
3、進貨憑證申報明細表、出口憑證申報明細表及匯總表。
4、申報軟盤。
5、第一次預審時的疑點表。
B、其他貿易方式，申報退稅，除上述資料外還應報送相應的輔助資料，如易貨貿易合同、對外承包工程合同，代理出口證明，對外修理修配業務海關出具的證明等。
C、上述資料，統一用檔案袋裝好上報。

『玖』 貿易公司出口如何辦理的出口退稅

根據《國家稅務總局關於出口貨物勞務增值稅和消費稅有關問題的公告》(國家稅務總局公告2013年第65號)第八條，「出口企業或其他單位出口適用免稅政策的貨物勞務，在向主管稅務機關辦理增值稅、消費稅免稅申報時，不再報送《免稅出口貨物勞務明細表》及其電子數據。」
自2014年6月1日起，小規模出口、外貿企業一般納稅人出口、非外貿一般納稅人出口免稅貨物勞務等三個優惠備案項目取消。因此，出口企業辦理免稅無需再到各徵收分局辦理優惠備案。
一般納稅人要進行免稅申報，必須先到各徵收分局或直屬稅務分局(生產企業到各主管的區分局，外貿企業到直屬分局)辦理出口企業退(免)稅資格認定，才能在增值稅日常申報時將出口銷售額填入「免稅銷售額」一欄。
參考：《出口貨物退(免)稅管理辦法》

『拾』 人民幣報關出口在退稅申報系統中如何錄入

出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外回幣結算的出口業答務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志。具體操作如下：
（1）外貿企業
外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一並申報。外貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時只有「美元離岸價」欄，以人民幣報關的，可直接在「美元離岸價」欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注「KJ」，業務代碼選擇「KJ 跨境貿易」。
（2）生產企業
生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一並申報。申報時在生產企業出口退稅申報系統的「出口貨物明細申報錄入」中，「原幣代碼」欄必須填寫「RMB」；「原幣幣別」必須填寫「人民幣元」；「原幣離岸價」欄按照人民幣離岸價的金額填寫；「原幣匯率」欄填寫「100」；「美元匯率」欄按實際匯率填寫；備案欄標注「KJ」，業務類型代碼選擇「KJ 跨境貿易」。